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andy老师
报销单做为原始单据,凭证附在报销单上面 查看全部回复
3010
patience
借 管理费用-租金等 dai 其他应收款 查看全部回复
1610
清岚
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2652
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4637
借:管理费用-招待费6000dai:银行存款6000 查看全部回复
4461
谭老师
借:费用或成本,借:应交税费一进项税,dai:银行存款 查看全部回复
2214
高老师
建议问下当时的业务经办人员,可以根据发票或合同来具体说明 查看全部回复
2272
云峰老师
同学你好 从哪个户到哪个户? 查看全部回复
4279
许老师
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6427
杨老师
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4661
应代扣代缴的个税=20000*(1-20%)*(1-30%)*20%=2240(元) 借:主营业务成本-稿酬支出20000 dai:银行存款17760 应交税费-应交个人所得税2240 查看全部回复
3734
安叔老师
少了可以补录一笔 查看全部回复
2998
同学你好 查看全部回复
2597
wam
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4443
甘老师
你好,个税手续费退费=缴纳的个人所得税税款*2% 你单位会把这个款项支付给申报人员吗?还是直接放在企业里面 查看全部回复
2863
可以不附 查看全部回复
2036
发现错误的进行更正或通知外包公司更正;检查凭证,其它公司的业务凭证剔除;对应的报表等进行修正。 查看全部回复
4704
翻新费用占原值比例不到30%,属于日常修理范畴 借:制造费用10100 dai:银行存款10100 查看全部回复
4158
2637
如果是开普票免税的话直接 借 银行存款等 dai 主营业务收入。 查看全部回复
1888
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
1.dai款买机器 借:固定资产-机器 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
1841
颜老师
借 管理费用差旅费 4800 现金 200 dai 员工借款5000 查看全部回复
3241
借:银行存款250000 dai:实收资本200000 dai:资本公积-资本溢价50000 查看全部回复
2848
分社总社具体指什么 查看全部回复
1706
出库金额错误,差额补充结转即可 查看全部回复
2833
一般是疫情减免退费,或者是公司基数调整退费 公司社保退费会计分录 借:银行存款(或库存现金) dai:应付职工薪酬-社保(单位部分退款) 其他应付款-社保扣款(个人部分退款) 同时 借:管理费用/销售费用等--社保(负数) dai:应付职工薪酬-社保(负数) 查看全部回复
3216
同学你好 可以的。 查看全部回复
4383
同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
8187
借:实收资本200000 dai:银行存款 查看全部回复
2409
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2846
无偿转让要看适不适用特殊性税务处理,适用的话那么只会涉及印花税 查看全部回复
2420
借:公允价值变动损益18000 dai:交易性金融资产-公允价值变动18000 查看全部回复
2297
税务师晓雨
厂家给你转款是什么业务? 查看全部回复
3142
小妮老师
你们小规模还是一般纳税人 查看全部回复
快递费一般是作为销售费用或者管理费用核算 查看全部回复
1974
租赁费发票是吗? 查看全部回复
2263
燕子老师
同学你好,这个是要区分情况入账的,要看法人打的这笔款用途是什么,如果备注是资本金,那分录就要做实收资本,如果是借给公司的钱,那就挂在其他应付款~法人上面就好了,等公司有钱了再还给法人平账 查看全部回复
2080
确定是你们这边金额调整是吧 查看全部回复
2437
一般是原件入帐 查看全部回复
2583
借:银行存款 60000 dai:预收账款 60000/1.09(或1.05) 应交税费一销项60000/1.09*0.09或简易计税60000/1.05*0.05 查看全部回复
2887
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
2075
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
这是你们实际业务发生的? 查看全部回复
1867
点击上方菜单栏中的‘制单’--‘冲销’,选择需要冲销凭证所在的月份和具体凭证号 查看全部回复
4480
12月的凭证做到本月,年底的利润结转是1-12月的 查看全部回复
3047
其他扣税凭证的金额=国内旅客运输发票总金额/1.09 其他扣税凭证税额=国内旅客运输发票总金额/1.09×0.09 查看全部回复
4449
借:固定资产 98000 dai:以前年度损益调整98000 查看全部回复
2362
可以 查看全部回复
2745
根据会计核算的及时性原则,建议每次材料入库都要计记账凭证 查看全部回复
2346
收款凭证是记录现金和银行存款收款业务的记账凭证;付款凭证是记录现金和银行存款付款业务的记账凭证;转账凭证是记录不涉及现金和银行存款业务的记账凭证。 查看全部回复
4573
可以不附,单独存档备案 查看全部回复
3878
这个是内部单据,可以作为原始凭证,但是不得税前扣除 查看全部回复
2104
计提财务费用 借:财务费用-利息支出 dai:应付利息 支付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
2365
不可以的,一般需要取得发票, 查看全部回复
2892
两张都贴也可以 查看全部回复
4200
计提:借:管理费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
3807
借:银行存款 dai:其他应付款-代收款 查看全部回复
1837
同学你好 有两种处理方法,会计准则都是允许的。 一、总额法。 成本费用正常列支。 二、净额法 发生成本费用时 用该不征税收入冲减。 查看全部回复
3085
木言
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6529
亲,你好 借:其他应收款 dai:银行存款 由于是暂收暂付款,所以不需要作预算分录。 查看全部回复
2503
医药公司是纯贸易型的还是生产型的 查看全部回复
1659
计提工资 借:管理费用等-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2089
孙老师
1、发出代金券,没有现金流出,只是在未来期间内可以冲抵现金,实际上是一种应付未付的折扣。 借:销售费用(按实际发出代金券的金额入账) dai:其他应付款-代金券 2、收到代金券时, 借:其他应付款-代金券(按实际收到代金券的金额入账) 货币资金科目(按实际收到的货币资金金额入账) dai:营业收入 应交税费-应交增值税 借:营业成本 dai:库存商品 查看全部回复
5736
调增 查看全部回复
1763
可以像你说的那样红冲 查看全部回复
2587
是售后返利么 查看全部回复
1803
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3407
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2517
是的 查看全部回复
3971
会计分录根据实际业务及票据信息正常做帐就好 查看全部回复
2069
借应交税费-未交增值税 dai银行存款 其他收益/营业外收入(抵减额) 查看全部回复
1909
分两种情况 1.上季度已计提利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
4846
你货有交付给对方吗? 查看全部回复
3034
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2499
借 主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3948
执行什么会计准则? 查看全部回复
3376
暂估制造费用 借 制造费用-暂估 dai 应付账款-暂估 借 生产成本 dai 制造费用-暂估 实际发生的制造费用没有暂估的多 ,冲减生产成本或库存商品 查看全部回复
2154
可以计入成本或费用 查看全部回复
2071
3595
3057
借 财务费用 dai 银行存款,需要索取发票 查看全部回复
2270
政府给的补助? 查看全部回复
3361
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1967
分配率=4200*50/(400*4+200*0.5)=123.53 甲产品耗用原材料123.53*400*4=197648 乙产品耗用原材料=4200*50-197648=12352 查看全部回复
2665
借:在途物资 450000 应交税费一应交增值税(进项税)76500 dai:应付账款450000+76500 支付 借:应付账款300000 dai:银行存款300000 查看全部回复
2235
借:银行存款或库存商品 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2374
tammy老师
2064
分析业务,熟悉会计科目的适用场景、范围 查看全部回复
3028
正常记账,只不过不能税前扣除 查看全部回复
7367
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
协议里面没有明确盘盈资产的归属,就按照你们公司盘盈资产入账 查看全部回复
2166
应该是跳出2个,然后自己选择 查看全部回复
2842
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2674
你们之前付款怎么做的分录 查看全部回复
1870
录入固定资产购买时间,使用年限、净残值率,折旧方法,系统设置好公式会自动按预定的折旧方法计提折旧的 查看全部回复
2213
是什么商品? 查看全部回复
2398
卖车按固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
1516
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12710
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