预提,费用,管理费用,银行存款,发票,办公费,结转损益,贷方,余额,本年利润

是这样子的，2021年的时候，因为一些特殊原因，我预提了相关费用，如：借：管理费用-预提费用 贷：银行存款，2022年发票到的时候，直接。。借：管理费用-办公费 贷：管理费用-预提费用， 但是这样子的话，最后结转损益的时候，管理费用-预提费用 贷方就有余额，那我。。借：本年利润 管理费用-预提费用 贷：相关费用#其他行业#

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8月一笔费用计入销售费用-其他借方，不知道为什么结转损益的时候到了管理费用其他的贷方，导致8月管理费用存在贷方余额 但截至10.31，管理费用和销售费用是平的，这样的情况需要调整8月的账务吗#注会CPA#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

暂时没有取得发票的办公费可以这样入账吗？ 付钱时：借：管理费用-暂估费用 贷：银行存款 跨越后取得发票：借：管理费用-办公费 贷：管理费用-暂估 这样就会存在结转的时候费用在借方了#建筑工程#

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应付账款余额为贷方负数 我家目前应付账款贷方余额为负数18年付的款 款项已经付完了 当时直接计入借：应付账款 贷：银行存款，现在也没有发票 这种情况可以转为费用吗 或者有其他方法可以调平吗？#商业#

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我银行存款实际金额比账面上银行存款金额少一万二，我觉得有两个月的两笔分录不对，总共是要付6万购买LED大屏的钱，分两次支付的，四月我公司付对方购买LED大屏48000，对方给开发票，我当时没做固定资产，做的是 借：预付账款 48000 贷：银行存款 48000 借：管理费用/办公费 42477.88 应交税费/应交增值税/进项税额 5522.12 贷：预付账款 48000 5月付对方12000，对方开票了 借：固定资产/LED大屏 52200 应交税费/应交增值税/进项税额 7800 贷：预付账款 60000 冲4月账 借：预付账款 贷方—48000 贷：管理费用/办公费 借方—48000#初级#

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请问下，公司有一笔费用是2021年支付的，然后这个月对方服务器坏了，要把剩余的钱退回给我们，然后要我们全额红冲之前收到的发票，对方再开一张实际使用金额的发票给我们，那后面收到的退回款和发票怎么做分录呢 红冲：借：管理费用 -4716.98 贷：应交税金-应交增值税-进项转出 283.02 银行存款 -5000 收到退回款3939，收到发票1061 这里不知道怎么录进去了#房地产#

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运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？#其他行业#

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给员工报销费用，不做其他应付款，直接一笔借管理费用贷银行存款可以嘛，然后要附报销单验收单发票吗，还有什么，一张报销单可以几笔费用一起写上去吗，我是做几笔分录呢#服务业#

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老师您好，我们今年4月份员工报销有张餐费的发票，接到专管员通知这张发票对方存在虚开走逃，不能入账，现在让我们调减这笔费用，更正第二季度的所得税，我做账要怎么调整呢？当时是借管理费用招待费，贷银行存款#房地产#

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上个月我支付了一笔150块钱的压车费给我上游公司，我记在借管理费用，贷银行存款了，而且也结转损益了。但是这个月发现上游公司把这笔钱记在应付里了，而且发票都开出来了，发票开出来的金额=货款+压车费，我应该怎么更改才合适?#其他行业#

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老师好，没回票的情况下做了分摊，借:工程施工成本 100 借:管理费用 -100，这种情况是什么意思，预提费用是预提的工程施工成本吗，冲销分摊的管理费用怎么看之前记在哪里，为什么管理费用是负数，因为这笔导致管理费用中一个名字期末贷方为负数，这个应该怎么处理#注会CPA#

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去年帮员工购买意外险181.47 （借：预付账款 181.47 贷：银行存款 借：管理费用：181.47 贷：预付账款 181.47）今年员工离职 所以那笔费用退回 可以这样做分录吗？ 借：管理费用 -181.47 贷：银行存款 -181.47 然后最近有新同事入职有购买了一份团意险 130.49 分录 借：预付账款 130.49 贷：银行存款 130.49 借：管理费用 130.49 贷：预付款项 130.49 最后余额表里管理费用是-50 我这样做的对吗#服务业#

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2022年4月的一笔账，借：管理费用诉讼费，贷：银行存款，需要在2022年12月份调整科目为其他应收款，但是费用已经结转本年利润了，本年极润转为未分配利润了，这样的怎么调整呢？如何制作凭证呢？需要几步？#个体工商户#

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一月份收到1-3月房租发票，一月也先支付了1-3房租，会计分录 借预付账款 （一个季度房租费用）贷银行存款 ，1-3月底都摊销 借管理费用贷预付账款吗#房地产#

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公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

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前三季度的打车费每个季度都没有计提，发票是10月份开的，可以直接把费用做到10月份吗。借：管理费用。贷银行存款#其他行业#

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比如我有一笔无票费用报销要记内账，款项通过微信支付，借方能记管理费用-办公费吗，贷方记其他货币资金#其他行业#

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我们单位新成立，采购上有些是个人垫付，然后拿发票报销的,比如买的办公用品，这个分录是不是编两笔,还是就一笔 借：管理费用-办公费 贷：银行存款#其他行业#

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我们单位新成立，采购上有些是个人垫付，然后拿发票报销的，比如买的办公用品，这个分录是不是编两笔，还是就一笔 借：管理费用-办公费 贷：银行存款#其他行业#

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2017年支付一笔款项 此笔款项是项目负责人自己汇到公司账户 ，当年公司借银行存款 贷 其他应付 后续项目负责人把汇入款项付款买材料 材料款发票至今未收到 导致账上至今预付款项借方有余额 其他应付贷方余额#建筑工程#

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