登录/注册
许老师
需要 查看全部回复
2806
王苗苗老师
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3303
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6367
andy老师
放在未交增值税科目 查看全部回复
4140
patience
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2276
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5062
高老师
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1874
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1479
甘老师
收到进项税额发票记应交税费应交增值税进项税额,月末结转就行 查看全部回复
1656
小妮老师
可以 查看全部回复
2721
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4160
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3439
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
进项票的进项税额加起来,开出去的发票的税额加起来,然后比大小 查看全部回复
1292
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4547
颜老师
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2103
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4477
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7308
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2768
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2851
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3708
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3451
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2205
不算 查看全部回复
1918
安叔老师
税额=销项税额-进项税额 316/9%=3511.11 不含税的金额 查看全部回复
2004
2791
不含税金额=税额/增值税税率 查看全部回复
7530
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3819
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3123
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10847
是 查看全部回复
2486
wam
如果是纯贸易那种,没有进行组合或加工的,采购与销售建议一致 查看全部回复
6182
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3319
小微企业的话是的 查看全部回复
2739
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
小小
是的 查看全部回复
2575
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3241
这张进项有没有勾选认证 查看全部回复
1770
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2236
这30多万的成本票是材料吗 查看全部回复
5567
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2605
前几个月没事 查看全部回复
2485
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8445
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1524
杨老师
进项和销项的品类不一样 查看全部回复
3994
负数发票不勾选 查看全部回复
2899
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2398
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
是一般纳税人么,增值税除了有发票可以抵扣增值税,没有其他的办法少交税 查看全部回复
5664
合适的 查看全部回复
3129
什么意思呢 查看全部回复
2271
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税转出 借应交税费-应交增值税进项税转出 dai 转出未交增值税 查看全部回复
1810
销售收入确认时间: 1、采用托收承付方式的:办妥托收手续时确认。 2、采取预收款方式的:发出商品时确认。 3、商品需要安装和检验的: (1)一般:购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认。 (2)安装程序比较简单的:发出商品时确认。 4、采用支付手续费方式委托代销的:收到代销清单时确认。 5、采用分期收款方式的:按照合同约定的收款日期确认。 查看全部回复
2449
建议购销一致 查看全部回复
3684
易老师
最好还是吨 查看全部回复
11062
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1739
增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
是的。 查看全部回复
3120
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
2162
本期应交增值税=销项-进项+进项转出-留抵 销项=含税销售额/(1+适用税率)*税率 查看全部回复
2097
月末做结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 查看全部回复
2544
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2490
这个组合太多,没有确定答案 查看全部回复
2522
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2193
要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
2970
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
有计算模板的 查看全部回复
2517
没问题的哈 查看全部回复
1903
销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1973
安全帽属于劳保用品,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
实际业务就是进销相就没有问题,如果是因为税款问题虚开进项不建议这样操作 查看全部回复
4087
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2511
清岚
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3097
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2761
正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的 查看全部回复
8029
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
正常业务就没一下 查看全部回复
2033
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3190
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2214
要求供应商提供发票 查看全部回复
2700
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2201
2099
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
销售货物在先,收款在后 查看全部回复
2425
多卖出的20套是怎么来的呢?以前留下来的库存吗 查看全部回复
2044
如果开票很多但是没有进项票,没办法降低税负,还是要尽量索要发票 查看全部回复
2327
对的,本月有销项税额,但是没有进项抵扣,上期也没有留抵税额的话,是需要缴纳的 查看全部回复
2039
1564
是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
2525
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5145
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2460
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5315
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
3228
原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
2773
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2607
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1784
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载