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王苗苗老师
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
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印花税一般是合同双方都要缴纳 查看全部回复
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谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
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杨老师
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
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patience
应交税费是一级科目,下面的明细科目不止只有增值税,还有其他的 查看全部回复
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tammy老师
可以 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
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金额是什么期末余额么 查看全部回复
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进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
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发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这两个没有本质区别 查看全部回复
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同学你好,印花税计税依据是根据合同金额*对应合同类型税率 查看全部回复
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同学你好,一般要根据公司增值税税负来看进项,税负=增值税额/收入 查看全部回复
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税务师晓雨
无票收入就是有实际的业务但是没有开票 查看全部回复
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这个你把留底税额多少金额,什么时候形成的写清楚,要抵的是哪些税费写清楚就行 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
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同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
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安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
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意思你的进项税大于你的销项对吧 查看全部回复
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你好,需要先判断发生的业务是否在印花税征收范围内 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
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秦枫老师
如果你不把4600抵扣了 ,你本月就还需要交税1207-688 ,抵扣了就不用交 ,继续留底 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
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需要一致的, 查看全部回复
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服务类企业可以 生产型企业不可以 查看全部回复
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陈爱琳
实际工作中,多少进项税,是根据真实业务发生来申报的。 查看全部回复
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为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
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小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
有合同么 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)200 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)200 查看全部回复
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采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
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不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
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应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
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进项25万2是含税总金额么 查看全部回复
1734
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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你这样的分录不太规范 查看全部回复
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我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
甘老师
为了进项销项平衡,还应该开(93551.71-48383.02)/0.13×1.13=392620.15(假设你们税率是 13%,含税金额还可以开39.26万元) 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
andy老师
要看你们实际的进销项是啥了 查看全部回复
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销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
2268
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2425
税率是多少 查看全部回复
9219
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4351
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5277
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4873
1854
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1964
商贸企业的话是的 查看全部回复
1472
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5783
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
合法合理 查看全部回复
3374
是一样的 查看全部回复
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增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6088
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1796
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1639
是说申报3月的增值税么 查看全部回复
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销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
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许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
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增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
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是商贸企业么 查看全部回复
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3561
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
2209
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2987
报表是资产负债表么 查看全部回复
2845
你是想问什么 查看全部回复
1950
李伟老师
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4315
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9454
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3511
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2136
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
孙老师
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2232
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
2598
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
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剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2774
4802
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1809
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