登录/注册
甘老师
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2994
自己生产的可以简易计税 3% 查看全部回复
3623
wam
比如说可以增加交易环节,分开销售等 查看全部回复
3962
杨老师
什么时间购进的固定资产? 查看全部回复
2311
一般计税租赁9% 查看全部回复
2469
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑: 1、精制茶,按照一般税率缴纳增值税,适用13%税率。 2、初加工的毛茶,按照低税率,适用9%税率。 注:自2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,可以免征增值税(财政部 税务总局公告2022年第15号)。 参考文件:财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字【1995】52号) 查看全部回复
57361
劳务派遣吗? 查看全部回复
2491
抖音直播的税收因为直播方的不同而存在差异,如果直播方是以企业为主体的,其需要缴纳的为企业所得税,一般为25%,高科技企业则为15%;如果为个人抖音直播,其收入为劳务所得,需要按照0%、20%、30%及40%的税率,根据其劳务收入纳税。 查看全部回复
11821
安叔老师
、增值税税率13%,主要范围有:销售或进口货物、提供加工、修理、修配劳务、提供有形动产租赁服务。其中销售或进口货物中的:粮食、自来水、图书、饲料等为9%。 2、增值税税率9%,主要范围有:交通运输服务、邮政服务、建筑服务、销售不动产。 3、增值税税率6%,主要范围有:销售无形资产、电信服务、金融服务、生活服务、现代服务。 查看全部回复
2498
小妮老师
同一项业务可以核算到主营里面,全部按照餐饮服务6%核算 查看全部回复
6633
高老师
9% 查看全部回复
15947
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3617
许老师
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1837
现在没有17%的税率了 查看全部回复
2501
木言
免税 查看全部回复
6159
一般纳税人出租不动产税率9%(如果出租的冷库是2016.4.1之前建成的可以选择简易计税5%) 查看全部回复
3171
王苗苗老师
一般纳税人餐饮行业税率6% 查看全部回复
3585
一般纳税人适用税率为13%,小规模纳税人适用征收率为3%。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
20207
patience
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
官方回复
组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税税率) 查看全部回复
7348
andy老师
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5251
企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2709
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2341
属于动产租赁,一般纳税人增值税税率13% 查看全部回复
2067
机械租赁税率13% 查看全部回复
14055
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
清岚
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2385
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5029
是农业生产者么 查看全部回复
3056
是小规模还是一般纳税人,是什么时候购进的 查看全部回复
2007
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2285
收购是从哪里收购,农业种植者么 查看全部回复
8284
应记入在建工程成本的金额=20000(元) 查看全部回复
2758
一般6%,小规模普票免税、专票3% 查看全部回复
5079
小小
是的 查看全部回复
4242
你们需要增加9%的那一栏 查看全部回复
3621
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
谭老师
一般纳税人销售电梯是13%,安装一般纳税人是9%,小规模是3% 查看全部回复
23094
你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
4607
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6520
如果在业务发生时按照未开票收入申报了,现在可以开具1%的发票;如果当时只是按照预收一直挂账没有确认收入,现在只能按照目前的征收率开具 查看全部回复
3176
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
9963
13% 查看全部回复
2525
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
18761
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15172
中间销售13% 查看全部回复
3228
一般纳税人销售水果适用增值税税率13% 查看全部回复
8655
需要该商品一系列进口等文件 查看全部回复
3146
房产是办公楼么,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
10626
有涉及印花税 查看全部回复
3531
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4396
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
1、是的 查看全部回复
3844
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
可以的 查看全部回复
2047
孙老师
开票方是谁 查看全部回复
8657
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
一般计税的话,是9% 查看全部回复
1785
你是指开票吗? 查看全部回复
2737
一般纳税人,建筑劳务建筑服务增值税税率9% 查看全部回复
1657
一般纳税人运输业增值税税率是9%,不管是开普票还是开专票一样的 查看全部回复
3836
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
一般纳税人是9% 查看全部回复
2387
建议征收是3% 查看全部回复
7092
可以用通用机打发票,不过机打发票的销项不能进项税抵扣 查看全部回复
2840
是已经完成升级到一般纳税人了么,可以到电子税务局看有没有一般纳税人资格认定 查看全部回复
5727
商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 查看全部回复
4096
你好,是13% 查看全部回复
2540
40000*13%/(1+13%) 查看全部回复
3800
建筑税负,小规模增值税负率是3%,一般纳税人增值税负率大概是3.5%,企业所得税负率大概是1.5%。 各地有差异 供参考 查看全部回复
2461
5% 查看全部回复
2624
不动产租赁是9% 查看全部回复
2909
都是独立核算吧,A销售给B 借 应收账款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2718
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3423
1925
如果装修公司是一般纳税人开票税率是9% 查看全部回复
2973
一般计税项目9%,简易计税项目3% 查看全部回复
3656
一般纳税人开具咨询费发票税率为6% 查看全部回复
2834
秦枫老师
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3397
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
你是什么行业 查看全部回复
2363
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5774
增值税税率么,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。出租其2016年5月1日后取得的不动产,适用一般计税方法计税,税率9%。 查看全部回复
2582
4851
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
5482
是的,纳税人提供修理修配劳务,一般纳税人增值税税率是13%,修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务。 查看全部回复
5213
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7102
是的,是6% 查看全部回复
2564
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
13028
销售货物和提供加工劳务,增值税税率是13% 查看全部回复
2258
出租方吗? 查看全部回复
5227
tammy老师
税率开错,跨月开红字发票 查看全部回复
5291
您好,一般纳税人物业的税率是6%。 查看全部回复
4831
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3001
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载