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许老师
需要重新开具 查看全部回复
2945
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
高老师
是 查看全部回复
3017
杨老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 如果买进来是蛋,卖出去也是蛋,是免税的 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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可以,核定税种广告服务业是6% 查看全部回复
6510
patience
是的,增值税6% 查看全部回复
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当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3138
9% 查看全部回复
8414
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
甘老师
建筑工程服务税率9% 查看全部回复
1856
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2870
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
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资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
4122
tammy老师
1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
5176
可以的 查看全部回复
5353
对的 查看全部回复
3210
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3734
是根据业务来确认税率,设计费的话是6% 查看全部回复
2597
增值税开票税率吗? 查看全部回复
3196
押金还退吗? 查看全部回复
3403
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3063
增值税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金、印花税 查看全部回复
3753
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
是初级农产品么 查看全部回复
3740
具体看业务性质 查看全部回复
2676
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5609
曹老师CPA
借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3657
13% 查看全部回复
2830
没有听说过这种说法 查看全部回复
2876
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
5774
6% 查看全部回复
3140
消费税=23.07*(1+20%)/(1-15%)*15%=4.89(万元) 查看全部回复
4818
是的 查看全部回复
11139
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
Leaf
进口门窗属于家具类 15% 查看全部回复
3440
a c 查看全部回复
4443
金融服务,利息收入 查看全部回复
3796
进项票是根据实际业务来的,不是不找来的 查看全部回复
3386
谭老师
五金 查看全部回复
2530
需要分开核算销售和安装,销售13%,安装9% 查看全部回复
9794
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2773
丁老师CPA
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3670
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
夏老师
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14488
1.企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。城市维护建设税按照实际缴纳的增值税税额的1%、5%或7%计算缴纳。教育费附加按照实际缴纳的增值税税额的3%计算缴纳。地方教育附加按照实际缴纳的增值税税额的2%计算缴纳。 2.房产税:企业出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12% 3.城镇土地使用税:土地使用每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 4.印花税:企业出租房屋签定的租赁合同属于财产租赁合同,需按规定缴纳印花税,税率为0.1%。税额不足1元,按1元贴花。 查看全部回复
2298
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7575
您好,可以的啊,为什么不能用呢,您的顾虑是什么? 查看全部回复
3118
厚积薄发
对 查看全部回复
3730
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10388
问题没有全呢 查看全部回复
3507
分录是借:营业外支出 dai:库存商品 -成本价 销售税-销售*13% 查看全部回复
4741
成品是什么呢 查看全部回复
9120
购进时: 借:库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 销售时: 确认销售收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5333
你好,一般情况下需要缴纳增值税、企业所得税、印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、根据各个地方不同政策的地方税种,以及代扣代缴员工个税。 查看全部回复
4356
孙老师
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
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你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3109
安叔老师
你是什么业务呢 查看全部回复
3968
运费是9% 查看全部回复
5460
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3574
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
不存在合不合理的问题,实际上是商务谈判的范畴。 查看全部回复
2574
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3612
你的房屋也是从别处租入的么 查看全部回复
3747
木言
这个不用申请的,也和开普通发票和专票没有关系,主要是看你的服务项目,如果是零税率项目就可以开 查看全部回复
5197
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3062
小规模纳税人开票系统不会出现13%等税率的,只能出现3%或者1% 查看全部回复
2903
大宁老师
建筑类的9% 查看全部回复
14456
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3207
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
绾绾
3378
租赁13% 查看全部回复
3401
3445
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3683
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4610
Annina老师
可以 查看全部回复
7173
Yan
60/1.13-50/1.13 查看全部回复
3579
开专票 查看全部回复
3431
你们派人去吗? 查看全部回复
3953
3309
账务一样的 查看全部回复
3239
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
如果去税务局申请简易征收可以按3。如果不申请就要按照一般计税发放计税,税率是9 查看全部回复
6767
不需要 查看全部回复
3481
建议和平台联系,将发票抬头改至你公司的名称 查看全部回复
3090
可以开具3%税率专票 查看全部回复
4696
Amy老师
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3802
结转销售成本吗 查看全部回复
3384
归老师
修理 修配劳务13% 建筑劳务9% 其他的都不能按劳务算 查看全部回复
2953
低值易耗品销售 借:应收 dai:销项 其他业务收入 查看全部回复
3174
受托方正常是开6%的税票 查看全部回复
3615
这个是生产环节交,乳胶漆不用交呀 查看全部回复
5867
易老师
可以,只是对一般纳税人来说不划算,不能抵扣进项,没啥风险 查看全部回复
3193
一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8137
服务费一般是你营业执照范围内的咨询服务类 查看全部回复
8607
设备维修 属于修理修配劳务 13% 查看全部回复
3101
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