登录/注册
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
张瑞峰
13,17是2019年4月1日以前的税率 查看全部回复
2861
tammy老师
一般纳税人13%小规模3% 查看全部回复
4637
andy老师
13% 查看全部回复
770
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
351
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
王苗苗老师
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
西贝老师
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
1423
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2369
没有 查看全部回复
1120
patience
是自产自销的么 查看全部回复
949
肥料是有机肥产品么 查看全部回复
2265
税务师晓雨
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2670
同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
3431
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2414
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2430
wam
个人反向开票免税 查看全部回复
6782
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
一般纳税人流通环节销售农产品(蔬菜及鲜活肉蛋除外)的增值税税率是9%。 查看全部回复
12326
有没有抵扣进项 查看全部回复
2365
云峰老师
您好,咱们以前抵扣过进项税吗? 查看全部回复
2619
席俊义
材料是自家生产的吗 查看全部回复
4797
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4216
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
3367
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4539
安叔老师
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5748
孙老师
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3258
许老师
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2145
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
3718
甘老师
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2680
你进货有发票么,是专票还是普票。 查看全部回复
4158
小妮老师
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
厂房和设备出租,开不动产租赁发票,一般计税增值税税率9% 查看全部回复
2134
可以出租的 查看全部回复
2759
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2170
安装服务的话是9% 查看全部回复
1704
稍等 查看全部回复
3499
高老师
一般计税13%,如果是自产的,可以选择简易计税6%, 查看全部回复
2951
杨老师
9% 查看全部回复
9602
一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1876
售价=供应商价税合计金额/(1+进项税率)×(1+10%) 查看全部回复
7998
货车是用于生产经营的吗,为啥没抵扣? 查看全部回复
2854
是类似咖啡店那种? 查看全部回复
11837
1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5782
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3705
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3693
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9289
B15400 查看全部回复
4339
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3677
增值税13% 查看全部回复
4988
可以 查看全部回复
3423
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6732
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
3024
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2761
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
Harry老师
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3532
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
是13% 查看全部回复
3505
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7669
夏老师
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3766
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
14700
销售鲜肉,冻肉的这个税率是免税的 查看全部回复
27872
增值税,消费税,附加税,企业所得税 查看全部回复
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
刘老师
4208
张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
微尘
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5818
查看全部回复
3498
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5887
Annina老师
是的,13% 查看全部回复
10344
Icy 何
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3959
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6597
揭老师
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
5467
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
哈哈老师
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4266
41713
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5445
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
94828
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
可以分开签 查看全部回复
6535
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
6729
账号正在注销中
不是 查看全部回复
5769
是的,一般纳税人销售货物是13%的增值税税率 查看全部回复
4671
是二手车经销么 查看全部回复
442
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
802
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载