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王苗苗老师
旅游业小规模,适用差额征税,那开票也是必须要差额开票吗。可以选择放弃差额计税 查看全部回复
5215
patience
供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1704
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2181
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2224
甘老师
可以跟对方确认发票开出和寄出时间,无误的可以先勾选抵扣的 查看全部回复
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普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1972
杨老师
业务是真实的就没有问题 查看全部回复
2364
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
2779
wam
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2158
1.2进成本,3如果不是针对性的,进费用 查看全部回复
2903
一般纳税人么,可以的 查看全部回复
3517
是的 查看全部回复
2834
孙老师
你好同学,做如下调整分录: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2637
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
4223
正常做分录就行,就是你的账面进项税和实际申报的不一致,自己在申报表上备注一下就行(去年申报但未做账的月份进项税也是不一致的) 查看全部回复
5185
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2638
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2324
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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子公司分红给母公司时,是需要按情况来处理的,如果符合条件可以不用交税的。 查看全部回复
4485
可以的 查看全部回复
9263
可以 查看全部回复
4203
席俊义
一般营业成本是支出与商品劳务有关的 查看全部回复
2137
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2094
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3560
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2524
如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
2115
2103
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5313
抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
4658
安叔老师
可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2837
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3747
秦枫老师
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3254
原分录先红字,然后再重新入账 查看全部回复
2190
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4633
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3970
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5828
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3079
合法合理 查看全部回复
3410
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2066
3365
借:管理费用 -竞业限制补偿金 dai:应付职员薪酬 -竞业限制补偿金 借:应付职员薪酬 -竞业限制补偿金 dai:银行存款 查看全部回复
3355
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2797
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3787
我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
2526
招待费是不能抵扣的,如果认证了就做进项税转出 查看全部回复
2615
调减0.2万 查看全部回复
2869
厚积薄发
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3929
你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
3179
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2418
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
收购农产品可以在税局代开收购发票,或者是合作社自行申请开具收购发票,凭收购发票入账和核算成本 查看全部回复
6078
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2295
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1913
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
你们是购买方 查看全部回复
1979
征税期前是不是要把1-3月的票抵扣掉,你指的是什么票,销项票还是进项票 查看全部回复
1838
借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款 查看全部回复
1605
可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
2111
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
2561
对私是购买材料的话,不需要代扣个税 查看全部回复
2896
tammy老师
对公账户进账,这是收入吗?,收入是有开票吗? 查看全部回复
2267
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5669
抵扣增值税么,是一般纳税人么 查看全部回复
1949
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2678
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3404
只是进项重复了么 查看全部回复
2319
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2494
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2321
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
是通行费电子发票么 查看全部回复
2286
专票可以抵是一定要票的日期是4月之前的可以抵 查看全部回复
2023
卖火车票的票务公司,收入是什么 查看全部回复
2888
不能 查看全部回复
1990
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
你是一般纳税人么,厂房用作生产经营的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2660
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2715
本期多记金额计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
3009
小妮老师
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2693
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3237
可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
3214
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
作废 查看全部回复
3024
收到的发票的用途是什么 查看全部回复
3242
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1960
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2505
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3533
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3498
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3570
是商贸企业么 查看全部回复
2583
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2591
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
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