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tammy老师
可以, 查看全部回复
3098
Yan
要看票的内容 查看全部回复
4307
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
甘老师
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
许老师
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
高老师
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
王苗苗老师
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1842
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
安叔老师
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2619
patience
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4326
哈哈老师
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2223
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
可以 查看全部回复
4811
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
小妮老师
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
6011
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
2892
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2989
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4847
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2691
需要认证 查看全部回复
2931
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3355
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3039
厚积薄发
待认证进项税 查看全部回复
3024
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
按实际支付金额入账 查看全部回复
3751
venus老师
可以的 查看全部回复
5019
预付款时 借:预付账款等 dai:银行存款 收到发票 借:在建工程等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:预付账款等 查看全部回复
3343
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
筱粒老师
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4265
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
你好,可以 查看全部回复
3610
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1156
是的 查看全部回复
1225
李可可
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1181
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
1341
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
不需要 查看全部回复
1115
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
1274
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1354
李伟老师
你们收到的是专票 查看全部回复
1190
西贝老师
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1483
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
制造成本? 查看全部回复
1794
同学你好,要根据该发票对应的具体业务来确定入账的成本科目 查看全部回复
1243
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
数电吗 查看全部回复
1688
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1058
847
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
你好同学,是自己生产的,还是外购的。 查看全部回复
1571
公司是小规模么 查看全部回复
1321
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2016
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1903
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1647
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1918
税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2213
银行扣手续费(不涉及dai款业务的)可以抵扣 查看全部回复
2346
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
4039
后期还退回么 查看全部回复
1380
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
3020
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2042
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3022
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
2022
稍等 查看全部回复
2735
2445
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
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