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王苗苗老师
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
杨老师
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
小妮老师
银行账号? 查看全部回复
2626
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
patience
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
andy老师
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1912
清岚
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6410
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
可以的 查看全部回复
2061
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2502
甘老师
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9823
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3125
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12987
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6032
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2210
许老师
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
不需要 查看全部回复
13481
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2275
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
安叔老师
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2536
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3543
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2973
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2271
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3113
可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
2859
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2708
是的 查看全部回复
2249
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8230
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2595
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
4908
充公的专票是什么意思? 查看全部回复
2166
其他 查看全部回复
3282
秦枫老师
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4385
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2269
理论上是要按照工程项目分别进成本的 查看全部回复
2251
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7375
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2135
高老师
入库入帐 查看全部回复
3358
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
不一定 查看全部回复
3114
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4505
建筑施工企业异地项目开票是需要预缴的,这与公司进项是否足够无关 查看全部回复
2247
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3360
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2887
1公户 查看全部回复
4169
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15067
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6057
3406
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2627
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
2965
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2757
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
您好,是可以的。 查看全部回复
12715
曹老师CPA
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3576
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2711
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3378
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
丁老师CPA
不能 查看全部回复
4294
Leaf
少支付的是折扣还是什么 查看全部回复
2792
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
谭老师
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2462
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3066
厚积薄发
当然可以了 查看全部回复
4383
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3057
税务账可以把差额用现金支付掉 查看全部回复
3298
Annina老师
3326
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4181
小小
有增值税交的时候,可以抵减 查看全部回复
2777
勾选不抵扣 查看全部回复
3343
全额计入 查看全部回复
3597
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
可以根据你的销项去认证去年一小部分 查看全部回复
2507
餐费不能抵扣 查看全部回复
2884
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
可以 查看全部回复
3254
可以认证抵扣也可以选择暂不认证抵扣 查看全部回复
2758
如果能确认可以收到发票,可以的 查看全部回复
3708
对于税局来说,税负是按年来预警的 查看全部回复
哈哈老师
这张发票是什么费用 查看全部回复
3110
归老师
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4218
木言
计入营业外支出 查看全部回复
2936
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3220
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