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李伟老师
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3270
易老师
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3714
木言
只要真实业务是可以的 查看全部回复
3041
小小
不需要 查看全部回复
3440
开3个点的清包工的销项直接缴税不能抵扣进项 查看全部回复
3348
可以 查看全部回复
2680
tammy老师
不可以 查看全部回复
2513
安叔老师
你们是一般会计准则还是小企业会计准则,涉不涉及损益科目 查看全部回复
3755
高老师
如果发票抬头是你公司名称,你公司车用汽油和柴油,与你实际业务相符的,可以抵扣入账。 查看全部回复
4700
Annina老师
可以认证,也可以需要抵扣时候再认证 查看全部回复
3394
谭老师
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5457
没事 查看全部回复
3193
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3856
待抵扣 查看全部回复
3405
跨市区的发票,应该税号也不一样,正常来说是不可以入账和抵扣的 查看全部回复
3868
绾绾
可以的 查看全部回复
4285
Yan
两种方法都可以 查看全部回复
3855
你们是小规模纳税人 查看全部回复
3573
大宁老师
成本一般就是跟着收入来结转的哦 查看全部回复
3890
成本和进项抵扣是两回事 查看全部回复
3277
显示一个点 查看全部回复
3973
采用差额征税,取得了进项就不能抵扣了! 查看全部回复
2947
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
把费用那部分坐进去,如果不怕麻烦的话就回去反结账, 查看全部回复
3678
冲红了,只能做进项转出 查看全部回复
4081
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3350
小智
购入的商品还是什么呢 查看全部回复
4044
您是问本月可不可以先不抵扣是吗? 查看全部回复
3252
如果已经认证的进项足够抵扣,可以对新开进来的发票先不做认证,等到后期认证是可以的 查看全部回复
3000
哈哈老师
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
4198
可以呀,是一般纳税人吧 查看全部回复
3284
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2813
4626
M老师
如实申报即可 查看全部回复
3156
你是收票方不能冲红 查看全部回复
3450
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
Amy老师
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
2905
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
3987
你们先开红字信息表,对方再开红字发票 查看全部回复
4093
不是,没时间限制了 查看全部回复
3145
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
4522
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
手里有进项发票就去增值税发票综合服务平台进行勾选认证抵扣操作。 查看全部回复
3460
刘老师
正常账实相符 查看全部回复
4224
要求对方开红字发票 查看全部回复
3688
款付了吗 查看全部回复
3949
21年先暂估。在22年1月份时先红冲暂估,再补做一笔发票入账。在22年5月份进行企业所得税汇算清缴前将暂估的成本开票进来是可以的。 查看全部回复
3667
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
2960
借管理费用,应交税费一应交增值税一代一待认证dai银行存款 查看全部回复
3838
以后还需认证抵扣增值税吗 查看全部回复
3586
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
对方作废了,你勾选抵扣不了的 查看全部回复
4637
3343
2656
运费认证抵扣进项税可以抵扣 查看全部回复
3268
您能不能抵扣进项,需要看发票是否用于简易计税,免税项目,集体福利或者个人消费等项目 查看全部回复
5107
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
Icy 何
你的记账联在吗? 查看全部回复
3946
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3723
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4142
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4363
不能抵扣的 查看全部回复
3840
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
张老师
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4159
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
筱粒老师
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4369
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
会的 查看全部回复
4551
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10018
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5273
Angel老师
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4269
梦梦老师
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4113
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2986
andy老师
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4896
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