工作:讲师 劳务合同 想开一家类似于会计咨询公司或者代账公司,对劳务合同进行合理避税, 开小规模公司后,将合同交给公司处理,对应成本、收入、支出、利润应如何进行入账 劳务合同全部款项记作收入 对应工资,差旅,住宿,员工福利、水电燃料费、招待费等为支出 利润为收入-支出 成本是什么#服务业#
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我们公司装修门已经预付款一万五,还有五欠的尾款未付,收到装修公司开来的两万的发票,已经入账到在建工程了,然后在装修工程中由于师傅的失误导致门安装损失,协商扣除一千五,最后银行支付三千五百元 ,这个要怎么做账#商业#
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您好我是一般人,10月公司开了两张专票,金额为12430元,10月又开了一张负数发票,金额为1130元。请问当月入账是不是 借:应收帐款12430元 贷:主营业务收入11000元 应交税金-销项税金1430元 借:应收帐款-1130元 贷:主营业务收入-1000元 应交税金-销项税金-130元 申报增值税申报表里面的金额直填写10000元,税额为1300元?#服务业#
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我们单位原来自用的不动产(房产)每月正常折旧,目前账面净值剩5000万了,今年被拍卖掉了,拍卖价款3亿元,评估重置成本为1.6亿,土增税也是按照这个重置成本计算缴纳了,我想问下这笔业务完整的分录,重置成本1.6亿要怎么入账#餐饮酒店#
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老师,我接触到一个报税业务,是8月份申报7月的,有如下几个问题:1.没有销项,当月有成本的进项,申报的时候却填了0是啥情况2.纳税申报表上“本期已缴纳税额”显示3万多,但是账上却没找到这笔分录,这个3万多是咋回事儿?#其他行业#
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行政单位收到财政直接支付入账通知书,其中包含未行政部门支付10万元日常活动20万元,在职人员工资7万专项业务活动费用共37万,该行政单位预算拨款80万,实际支付73万元,年末确定财政应返还7万元#其他行业#
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一般纳税人增值税逾期申报,有销项,但是进项因为逾期无法回退到所属期勾选,做了远程V-tax,税局人员说没勾选就不能抵扣,现在改制度也没有专属专管了,请问这种问题还可以怎么处理呢?#其他行业#
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我们公司上月支付了一笔保证金给对方公司,借:其他应收款-保证金-xx公司,贷:银行存款 现在收到对方开回来的农村集体组织收据(內容:合同履约保证金),请问分录要怎么写,是入管理费用还是成本吗?因为我这家公司是属于保安公司的#商业#
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9月份我司仓库发错货给对方,商品数量与成本已出,对方也把发票抵扣了,现在在不退货的情况下,我司还要补发货加承担损失准备开票金额大概是7000多。请问抵扣了发票双方都红冲了,账面上我的库存表数量与成本还要动吗?#商业#
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那如果同一批货1万套我销售给客户的价格是含税价 货款是22600元 那么我销项税是2600 我进货价是不含税价 货款是18000元 我要进项还是加11点补1980元税点 那我就是开票19980元 进项税2298 是吧 那我怎么具体核算成本呢 送货运费是150元 我如何核算净利润老师#其他行业#
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你好,我们是一般纳税人,购进的农产品干辣椒,有些供应商开的普票有些给我们开的专票,基本上都在当月就会生产领用。现在想请问会计分录分别怎么做?我们收到专票做会计分录的时候借库存商品 进项税-待认证进项税(这里是按前面的还是10%),如果是收到普通分录做的时候进项税-待认证这一笔也要做吗?是按9%还是10%呢。谢谢!#房地产#
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销售方8月份给我们开了增值税专用发票,我们也进项抵扣了,然后10月份告知合作终止,让后我这边给他开了发票红冲了,已经给对方了红冲信息编号。然后对方还没有给我他那边开的发票,那么有可能会存在跨月情况。那么对我们公司有什么风险?#其他行业#
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就是除了专票和普票,对于其它的那种零星支出的小单据有啥要求来?有一个限制是500以下,指的是与供应商每一笔可以低于500来单据,还是一天内所有的加起来。但是我现在是酒店餐饮业,像购买的蔬菜水果肉类这种东西,一般只有收据,没有发票,这个收据入账的话需要具备什么条件? 还有一个情况是有时候有的东西也取不到单据,这种情况我可否先根据采购单入账?#餐饮酒店#
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请问为什么购进贷款服务不得抵扣进项税额?您看我理解得对吗?假设我是一个公司,我既从事可以收取别人利息的服务,我也同时会有从别人那儿贷款的情况。因为我有存款利息收入时相当于利息的卖方,已知不征收增值税,所以可以推断就没有销项。同时我购进贷款服务(从别人那儿贷款回来),相当于利息的买方。前面的销项都没有,所以我的进项才不得抵扣的,是吗?#初级#
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中华公司为一般纳税人,其原材料按计划成本计价,其中甲材料的计划单价为12元/千克。2019年5月2日从兴兴公司购入10000千克,单价为13元,价款为130000元,增值税税额为16 900元,发票账单已到,货款已通过银行存款支付,材料已验收入库。#初级#
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你好,商贸公司我上个月购进25411.12吨煤,销售24251.12吨煤发票全抵扣了,账里留着1160吨煤的成本没结转,现在这个月开了13004.22吨煤的发票,手里发票还有11376.5吨煤的发票,还差1627.72吨煤的发票,我想问账务的1160的成本跟发票有关联吗#商业#
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公司在支付平台使用费的时候,试用期为一年, 支付时:借:预付账款 贷:银行存款;然后对应的发票回来以后 借:销售费用 应交税费进项税 贷:预付账款 在每个月进项摊销的时候:借:销售费用 贷:预付账款 这个逻辑是对的吗#其他行业#
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请问老师,就是A公司说它购买了B公司一批材料价值10万元,B公司给开了专票,A公司说是现金支付的,让做账做成现金支付,还提供了了B公司签的合同和现金收据。这种情况能做账吗?合理吗?#工业制造#
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a公司电厂和b公司是做贸易的签订合作,c公司是煤矿,b公司从c公司这里进煤去a公司,加工成电来销售赚收益。每次开票结算的时候,b公司会把加工费和煤款成本开票。但a公司结算的时候,就会把加工费扣除了,直接打收益和煤款。但加工费还得去找领导签字,这个要怎么阐述呢?对方已经抵扣了还是扣除了这笔加工费呢?#商业#
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申报纳税是在结账后先在增值税发票综合服务平台进行进项认证,再用税盘登录开票软件系统进行抄税反写,然后再到国家税务总局对应市的电子税务局上申报,申报成功后再到开票软件系统进行清卡,整体流程是这样吗?#其他行业#
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