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王苗苗老师
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
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andy老师
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
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patience
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
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杨老师
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
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Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
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计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
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隋文老师
是的可以的 查看全部回复
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安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
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车间的老板用品是指什么 查看全部回复
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计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
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你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
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你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
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哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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之前是不是设置的有残值 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
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邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
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这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
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要的 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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tammy老师
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
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为什么要背书转让 查看全部回复
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支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
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购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1252
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
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属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2035
需要计提 查看全部回复
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借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
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你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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费用属于23年么 查看全部回复
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退的什么款项呢 查看全部回复
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以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
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不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
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比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
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李伟老师
你们这边退费是吗? 查看全部回复
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企业产生递延所得税资产的情况消失并按规定将以前期间计提的递延所得税资产转回时,借:所得税费用-递延所得税费用-计税基础影响 dai递延所得税资产 查看全部回复
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外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
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借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
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谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
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本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
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原则上不行 查看全部回复
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开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
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需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
公司现在正式经营了么 查看全部回复
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处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
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借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
871
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
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分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
1872
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
1622
主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
按照正常的交易处理 查看全部回复
1729
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1920
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1107
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1884
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
1396
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
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支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1097
税务师晓雨
之前没有处理过的话就是 借:银行存款 dai:应付账款 查看全部回复
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是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1149
是的 查看全部回复
1878
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1345
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
具体业务是什么 查看全部回复
1761
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1593
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
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剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1583
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1354
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1633
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
5047
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1224
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1335
对的 查看全部回复
2289
初始投资到折旧? 查看全部回复
1874
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1461
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1217
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1399
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1454
金额大么 查看全部回复
1955
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1475
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1426
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1617
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
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