暂估,成本,主营业务成本,应付账款,开票,做账,财务报表

去年暂估的成本 借主营业务成本 贷应付账款 暂估350000 今年三月份开票来了150000 怎么做账？还需要改去年的财务报表吗？#其他行业#

浏览：4199

老师，我们是一家小规模纳税人，之前会计不是按成本发票入账的，他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账，也不管，结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上，其实供应商已经给我们开票了，到当时只是他没给记 这是2022年的账，像这种情况我们现在该怎么做账务处理？#出纳#

浏览：4355

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师您好，我们是物业公司，向业主收取的水电费属于代收，后续需要给水电公司交，但是我们向业主开票了，请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适还是都不合适？#物业#

浏览：5138

老师您好，我们是物业公司，向业主收取的水电费属于代收，后续需要给水电公司交，但是我们向业主开票了，请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适是都不合适？#出纳#

浏览：3462

我是做网店的，有限公司身份，卖货也是零售的，销售一个a商品3个b商品这样的模式很多很杂，利润也低，供应商开票加税点，有时候也从个人进货 不开发票，这样怎么做账怎合规， 第二个问题，结转货物成本，需要分类各个货物吗，还是汇总就行 比如我销售收入1万元这个也好统计，但是成本我还要根据我卖货物种类数量做好原始凭证吗，我只记一个凭证借主营业务成本8000，贷库存商品8000，这样合规吗#商业#

浏览：1384

请问去年有张凭证做了成本暂估，款也付过了，但是现在票要不到了，具体的凭证是：借：主营业务成本 9000 贷：应付暂估9000 借：应付账款9000 贷：银行存款9000 请问老师现在账务怎么处理#房地产#

浏览：1779

老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

浏览：1796

以前年度暂估了一笔成本，分录是借:主营业务成本，贷:应付账款。现在我想用人工工资去冲销这笔暂估的成本，需要怎么做分录？#出纳#

浏览：1826

老师，跨年暂估成本。怎么红冲，小企业准则，没用以前年度损益调整科目。 2023年，暂估30000入账。 第一步： 借：工程施工～合同成本30000 贷：应付账款～暂估应付款30000 第二步： 借：主营业务成本30000 贷：工程施工～合同成本30000#建筑工程#

浏览：2601

老师，您好，我在去年年底暂估了成本，分录是，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在在今年收到了发票，现在要冲销去年的暂估，分录怎么做呢#服务业#

浏览：2869

年前暂估了一个成本费用 借 主营业务成本 贷应付账款 —暂估 年后怎么冲回#高新企业#

浏览：2084

1.就是我现在在制造业行业做内账，上个月才盘了第一次存，我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据，我这边平时就把费用报销做凭证，然后把这个月送出去的货作为主营业务收入，月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的，像这种我也要盘存吗，主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账，这种我做暂估吗，就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料，但是我们账上没钱就一直没付钱，对方也没有给我们开票，这个月收到开的进项，以前也没有盘过存，我该怎么做账呀#工业制造#

浏览：3129

1.就是我现在在制造业行业做内账，上个月才盘了第一次存，我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据，我这边平时就把费用报销做凭证，然后把这个月送出去的货作为主营业务收入，月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的，像这种我也要盘存吗，主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账，这种我做暂估吗，就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料，但是我们账上没钱就一直没付钱，对方也没有给我们开票，这个月收到开的进项，以前也没有盘过存，我该怎么做账呀#工业制造#

浏览：2194

昨年预提的成本费用 借主营业务成本-劳务费 贷应付账款-暂估应付款 现在开了发票来冲销 怎么冲？#出纳#

浏览：3023

请问我在公司不需要做财务报表，只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶，不涉及开具发票，增值税申报，不涉及纳税申报，税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查，然后找外账拿了2023半年的财务报表数据，发现收入只填了开票收入，没有主营业务成本（没拿到成本票），有管理费用（公司其他费用的发票），然后工资附件上面只有两个人，营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话，我也边需要承担责任吗？#餐饮酒店#

浏览：5345

老师，21年账上暂估了256万成本，分录是 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估 22年账上成本422万，我想在22年的账里把这个成本冲了，该怎么做呢#其他行业#

浏览：3122

2022年收到费用发票，做了暂估借主营业务成本贷应付账款-暂估，今年1月收到发票该怎么做账，用不用以前年度损益调整这个科目，票应该贴在1月吗#其他行业#

浏览：3176

去年12月份做了200万的成本暂估，分录为：借：主营业务成本 240万；贷：应付账款—暂估 240万，今年收到发票后怎么做会计分录呢？我自己做的是：借：以前年度损益调整 -240万；贷：应收账款-暂估 -240万，借：以前年度损益调整 212.39万 、进项税额27.61万；贷：应付账款 240万，这样对吗？这样有个问题就是应付账款-暂估240平了，但是去年做的240万成本，今年没有全部冲掉，那我去年的利润不能调增，我要怎么办？#工业制造#

浏览：4353

问下广告公司成本可以暂估入账吗？就是2021年，我们款付了，对方还未给我们开成本票，要项目结束这个月开票，去年12月帐里可以借：主营业务成本，贷：预付账款吗？#其他行业#

浏览：3993

12月暂估成本 借：主营业务成本 贷：其他应付款—暂估 1月收到发票 借：其他应付款—暂估 贷：应付账款—**客户 这样做账对吗？这张发票的款项是走公帐支付的。#房地产#

浏览：8100