报表,弥补以前年度亏损

老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本，然后在1月份报企业所得税了，因为企业一直亏损 ，所以弥补以前年度亏损 ，所以没交企业所得税，今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了，但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了，所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税，我怎么调账才能4月份不交企业所得税。（说白了就是去年没计入成本，弥补亏损弥补多了，还在1月份把季度报表报完了，今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了）是应该先#房地产#

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去年汇算时在税务系统中调整过纳税金额，但是报表为做调整，现在导致弥补以前年度亏损的数据和我财务报表对不上，怎么办#建筑工程#

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企业所得税汇算#建筑工程#

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企业所得税汇算#其他行业#

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我想问下税局打电话说18-20年的报表错了，怎么修改？弥补以前年度亏损那部分#其他行业#

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老师，请问一下，资金预算表里期初余额从报表里哪里找？#商业#

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做2025年预算报表，要填人工成本情况表，填2024年企业人工成本总额，是看本年计提数还是实发数？#商业#

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公司的报表与税务平台上申报的不一致，税务稽查应该如何解释？#工业制造#

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中途从代账里接的账，之前都没有做账务，只给了报表。这个月做账交税，是抵扣的之前未勾选的进项发票，那应该怎么做账务处理？#工业制造#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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报表提前关账，后几天的收入进下一个月，但后几天开了发票，纳税申报如何填数#出纳#

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老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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老师，我们是小规模公司，7月份的时候公司需要注销，把所有的帐都调平了，利润总额有一百多万。八月的时候又不注销了，但是第一二季度的时候利润是正数，我第三季度跳了一部分利润成负数了，那我前两个季度报表要作废重新申报吗？还是按照这个季度调账的来？因为前两个季度利润一百多万这个季度亏了十几万#房地产#

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某企业应收甲企业应收账款50万元，在2012年12月31日已知甲公司资不抵债，企业按照10%计提了坏账准备。2013年1月10日报表批准报出前，甲公司宣告破产，欠款全部不能偿还。#出纳#

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三家厂临时在一起加工化工制品，因为是液体的有损耗，每个月没有特别计算损耗，到最后清算的时候，发现自己的库存报表和库存原材料有出入，每家的销售量也不同，最后的原材料应该怎么三家分配#出纳#

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请问一下，我公司按评估价收购了一家企业，现在被收购企业需要按评估调整报表，请问一下资产负债表两边不平差额怎么办？#出纳#

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桑某企业应收甲企业应收账款50万元，在2012年12月31日已知甲公司资不抵债，企业按照10%计提了坏账准备。2013年1月10日报表批准报出前，甲公司宣告破产，欠款全部不能偿还。#出纳#

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就是现在这个月的报表没出，然后我需要预估一下净利润，营业收入，资产总计，应该怎么办啊？不清楚怎么算，#出纳#

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