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哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
4710
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2766
3745
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4986
橘子
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
小福老师
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3946
是的 查看全部回复
3506
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4325
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4290
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4948
连续12个月计算 查看全部回复
3515
应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
5279
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3965
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
3741
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4162
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
清岚
您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5517
小微企业分为小规模纳税人和一般纳税人,具体看哪种企业了 查看全部回复
3984
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
你们自己公司做账 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3427
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
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个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2941
大宁老师
计提时 借:所得税费用 dai:应交税费~应交企业所得税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3581
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
高老师
需要调增 查看全部回复
3101
venus老师
要计提的 查看全部回复
3963
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10533
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
3401
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
5455
Angel老师
您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
8320
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3906
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
所得税? 查看全部回复
3650
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3945
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5435
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4122
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
3943
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3141
andy老师
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6241
价税合计金额 查看全部回复
6277
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3785
对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
3611
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4312
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3645
你好,不含税 查看全部回复
3230
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4649
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4249
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4466
这个只能查看每个月开票合计数,然后加起来看看超没超 查看全部回复
5034
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
夏老师
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4577
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4080
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4445
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4590
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
更正申报 查看全部回复
4008
悠悠老师
这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4383
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
对的 查看全部回复
6868
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3846
小规模纳税人不超过30万免征 查看全部回复
3262
你说的这个是针对增值税的 查看全部回复
4910
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
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