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venus老师
可以的 查看全部回复
5039
可以的同学 查看全部回复
3269
悠悠老师
不错。单位不同。负债表是元为单位。 查看全部回复
5001
4531
税务师晓雨
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6703
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5205
大宁老师
增值税申报表吗? 查看全部回复
4141
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3527
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5380
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3834
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3086
你们资产负债表上实际的资产总额 查看全部回复
3640
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3870
你可以根据实际发生的成本先做暂估的 查看全部回复
7279
要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定,会很清晰告诉你,季度/月该什么的税种。 查看全部回复
5382
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4246
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3014
不需要 查看全部回复
3361
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4368
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3490
夏老师
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
陈米老师
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4257
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3457
一般是每个月都会核对一次 查看全部回复
13576
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
高老师
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3812
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4203
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4613
你好,需要 查看全部回复
3347
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2926
那你先填0.01试试 查看全部回复
4029
你好,如果企业没有开票、红冲发票、无票收入、查补税等业务的,可以0申报 查看全部回复
3858
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8422
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4578
如果是查账征收的,按照你们实际的利润去填写就好了 查看全部回复
4260
如果你是真实亏损的,就没有事 查看全部回复
4165
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5070
开红字发票红冲 查看全部回复
3477
第三季度 查看全部回复
4087
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3451
你不是申报过了吗 查看全部回复
3587
提示你申报过了,如果你没有申报,那么重新登录试试 查看全部回复
3612
同学你上面显示所得税已申报了 查看全部回复
3444
哈哈老师
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5253
联系全额申报 查看全部回复
5065
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3167
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
查账征收就是按照你们利润表中应纳税所得额,填在自然人扣缴端,会自动生成 查看全部回复
5604
是的, 前提是符合小微企业才行 查看全部回复
4534
你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4131
对的。是普票哈 查看全部回复
5343
3793
直接按照1%做 查看全部回复
5763
你好,是什么时候原因补繳? 查看全部回复
3213
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4796
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3789
全额 查看全部回复
5722
目前,小规模纳税人季度收入等于或小于45万。可以免征增值税。每月没有要求。如果你的企业季度收入超45万,也可以的,只是要交税。 查看全部回复
4306
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9492
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3550
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4861
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3358
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2966
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3968
去税务更正申报 查看全部回复
4463
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4276
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4269
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4661
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5081
印花税,下个月申报就可以了。 查看全部回复
5553
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
3022
补发就好 查看全部回复
3651
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
4814
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
4927
小规模纳税人若未有销售不动产的销售额,这个您是需全额缴纳增值税的呢 查看全部回复
6922
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4742
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3158
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5805
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8372
可以入账 查看全部回复
4336
需要 查看全部回复
3871
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4307
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4665
你好,如果没有调整项就一致,如果有调整项可能就不一致 查看全部回复
6815
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4746
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
5636
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3666
你参照上面的表格去填 查看全部回复
5268
到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。 查看全部回复
5684
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