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许老师
暂时还没有正式文件公告 查看全部回复
2045
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1892
继续教育专项附加扣除的扣除标准是: (1)纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。 查看全部回复
2213
Annina老师
可以更正申报 查看全部回复
4056
andy老师
社保没有退税政策,之前有个社保缓缴政策 查看全部回复
2058
甘老师
发电厂自用电不属于增值税的视同销售范围,无需做视同销售处理,不需要缴纳增值税及企业所得税。 但是需要计入费用核算,费用增加计入借方核算。 发电厂自用电的账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:库存商品。 查看全部回复
9192
王苗苗老师
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
清岚
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3133
看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
2248
安叔老师
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9927
patience
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
5997
跨年没 查看全部回复
3425
小妮老师
什么行业? 查看全部回复
1993
你是要把营业外收入和营业外支出结转到未分配利润是吧? 查看全部回复
2231
简易计税适用3% 查看全部回复
2114
wam
正在看 查看全部回复
2649
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3571
不一定 查看全部回复
2327
这需要看发票上面的金额 查看全部回复
2297
税务师晓雨
目前还没有 查看全部回复
1812
什么样 的营业外收入呢 查看全部回复
2159
这样操作是没问题的,9176.96÷1.03换算为不含税价格,×1.01等于新的含税价 查看全部回复
2488
高老师
不影响 查看全部回复
4988
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2939
有关系 查看全部回复
2288
厚积薄发
1、企业研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 2、开发阶段的支出,不符合资本化条件的计入当期损益(同上边研究阶段支出的分录相同)。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 3、开发阶段的支出,符合资本化条件的需要进行资本化处理。 分录如下: 借:研发支出-资本化支出 dai:银行存款/现金/原材料 借:无形资产 dai:研发支出——资本化支出 查看全部回复
3944
1986
如果小规模企业符合小型微利企业,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4531
分公司需要和总公司一起合并利润看是否享受小微企业政策,不能单独适用 查看全部回复
2726
在看 查看全部回复
4850
可以 查看全部回复
3725
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
那方面的政策呢? 查看全部回复
2101
现在退回来了吗 查看全部回复
2235
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3034
是代开专票么 查看全部回复
2230
就是你们公司成立除营业执照外或牵涉的其他资质 查看全部回复
2678
可以不用填写 查看全部回复
2243
营业外收入涉及到利润 查看全部回复
4635
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13449
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8627
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4473
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2832
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2676
你好,贵司是有出口退税吗?减免额和退税额可以从财务明细账上查询,查应交税费-应交增值税-减免税额和其他应收款-出口退税科目 查看全部回复
10530
目前没有营业税了 查看全部回复
1930
预付账款,通俗的说,就是在没收到发票\货物情况下,预先付给供货商的款项 查看全部回复
3839
你是指哪一方面的 查看全部回复
1907
这个要看下当地政策 查看全部回复
1904
符合条件的适用 查看全部回复
2774
算税点 的话,看你们自己协商 查看全部回复
4012
是自己账上的研发费用 查看全部回复
7173
购买财政审计法规,书籍 查看全部回复
1314
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3029
你说的是小微企业还是什么企业 查看全部回复
1942
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1806
自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额;对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税;个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 查看全部回复
2222
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5863
小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
3768
可以在电子税务局里找申报表 查看全部回复
6610
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2424
收回重开 查看全部回复
4990
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
稍等 查看全部回复
2810
3520
对方按照劳务派遣形式处理 查看全部回复
3584
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
孙老师
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3240
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
2613
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4046
民间非营利组织会计制度设置会计科目 查看全部回复
3151
为什么调整 查看全部回复
2623
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5461
在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
3071
用人单位安排残疾人就业的比例不得低于本单位在职职工总数的1.5%。具体比例由各省、自治区、直辖市人民政府根据本地区的实际情况规定。用人单位安排残疾人就业达不到其所在地省、自治区、直辖市人民政府规定比例的,应当缴纳保障金。 查看全部回复
2269
申报可以这样写 查看全部回复
2620
是自产的么 查看全部回复
10401
你是说增值税还是企业所得税? 查看全部回复
9483
可以继续加计抵减 不用调账 查看全部回复
5686
建议询问下税管员不符合政策的原因 查看全部回复
2048
李伟老师
定额*核定征收率 查看全部回复
3400
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3385
3296
你要算什么税金 查看全部回复
4027
不影响的,个税是累计计算的 查看全部回复
5440
需要的 查看全部回复
11864
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
2959
可以去大厅修改申报表 查看全部回复
3180
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3199
如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
6627
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2753
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3041
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3950
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4224
工程票按照差额开还是合同全额开 查看全部回复
8519
原路红冲 查看全部回复
3779
是一般纳税人么,是销售的货物么,印花税 买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
1996
厂方在谁的名下 查看全部回复
2808
云峰老师
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3948
残疾人本人为社会提供的服务,按照《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)有关规定免征增值税;残疾人个人提供的加工、修理修配劳务,按照《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)有关规定免征增值税。残疾人个体就业或创办的企业,可按规定享受增值税优惠政策。 查看全部回复
2830
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