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王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
杨老师
你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
2163
patience
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
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开票软件上查不到,如果是专票可以在勾选网站上看 查看全部回复
2692
tammy老师
可以 查看全部回复
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李伟老师
外贸企业2种都可退 查看全部回复
3104
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
云峰老师
你好同学 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
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安叔老师
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,增值税税负=本月应交增值税/收入 ,增值税=销项-进项 ,你可以这样算一下进项缺口 查看全部回复
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税务师晓雨
一般贸易方式下免抵退税的计算 (一)当期应纳税额的计算: 当期应纳税额=销项税额-实际抵扣税额(应抵扣税额合计与销项税额取小)应抵扣税额合计=进项税额+上期留抵税额-进项税额转出-免、抵、退应退税额+按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 当期不得免征和抵扣税额=当期退税申报单证齐全出口货物离岸价FOB×汇率×(出口货物适用税率-出口货物退税率) (二)当期期末留抵税额的计算: 当期期末留抵税额=应抵扣税额合计-实际抵扣税额 (三)当期免抵退税额的计算: 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率 (四)当期应退税额和免抵税额的计算: 1.当期期末留抵税额≦当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税=当期免抵退税额-当期应退税额 2.当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0,当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
1781
王玲
进项 查看全部回复
1643
2391
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1834
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2275
第一阶段做正常的固定资产和无形资产的处置分录,申报未开票收入 第二阶段做开票收入冲未开票收入 查看全部回复
2002
严老师
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
1964
不可以 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1995
不是啊 查看全部回复
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不能修改,如果需要单独设置类别最好是增加一项 查看全部回复
2552
你是收票方? 查看全部回复
2313
刘淑萍
你是说生产性企业出口退税么 查看全部回复
1276
哈哈老师
首先是免税的,也可以申请退税 查看全部回复
2007
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
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22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3167
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3142
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
产品研发咨询服务费 查看全部回复
1831
是有留底税额么 查看全部回复
3316
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1731
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
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你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
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纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2255
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
9月 查看全部回复
1600
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2817
胡春婷
自检提示申报出口数量大于出口报关单剩余可使用数量,具体有三种情况你可以核对下: 情况1:看下报关单号是否录入错误;检查出口明细的报关单号是否填写错误,报关单号编写规则为18位报关单号+0+2位项号(项号是指报关单上的第几项) 查看全部回复
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你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2421
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
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30日内进行认证,90日内进行申报退税就可以的 查看全部回复
2750
7月开车的正常做账,8月份按照7月份的做负数。 查看全部回复
小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2121
邹经理
问题可以展开说一下吗? 查看全部回复
2035
是销售方作废了发票么,原发票你没有勾选认证,是么 查看全部回复
1615
你是商贸公司么,如果采购商品然后出售出去,需要采购发票的 查看全部回复
2979
燕子老师
你好,在的 查看全部回复
2347
建议填,不填的话影响也不大 查看全部回复
3228
秦枫老师
按照发票实际金额入账 查看全部回复
2666
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
需要一致的, 查看全部回复
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与公司经营无关的支出不能在公司报销。如果是作为奖励发放给优秀员工的可以进福利费,如果是招待客户使用或者赠送客户的可以进招待费 查看全部回复
5433
意思是收到了负数发票 查看全部回复
3451
对生产企业,如果不是自产货物,也不符合视同自产产品的规定都不能退税 查看全部回复
9866
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
andy老师
确认没有问题的话,强制通过试试 查看全部回复
3116
是进项转出么,为什么转出 查看全部回复
1296
服务类企业可以 生产型企业不可以 查看全部回复
2982
wam
不能抵扣的 查看全部回复
1968
为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2749
购车 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2779
科技公司和高速公路公司间是什么关系 查看全部回复
4191
是的 查看全部回复
2485
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3115
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
计入营业外支出 查看全部回复
2326
Annina老师
1840
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2298
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
可以正常办理退税 查看全部回复
2618
在实操中,一般是开出口发票的当月确认收入 查看全部回复
4838
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2609
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2655
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3496
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2849
专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
3318
你是承租方 查看全部回复
3481
是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
4114
如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
3752
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
甘老师
代理服务不属于印花税征税范围 查看全部回复
2919
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4569
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2693
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4384
共享办公室?是出租办公室么 查看全部回复
4130
进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2566
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3849
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
做正常的出口销售处理、一般情况出口为免税 查看全部回复
6830
2831
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