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patience
跨年了么 查看全部回复
2170
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2553
高老师
与进项发票名称一致 查看全部回复
2778
安叔老师
你是销售方还是购货方 查看全部回复
3145
许老师
如果购买方把所有的联次都还给销售方了,那么负数发票就不用给对方了,因为这就相当于整个经济事项没有发生。如果对方已经抵扣、入账了,那就要把发票联给对方。 查看全部回复
6837
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3108
可以退货处理 查看全部回复
3102
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2703
甘老师
销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
9074
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
没留抵进项的话 开进来的进项=总金额/(1+13%)*13% 开出去的销项=不含税收入*9% 想不交增值税 总金额/(1+13%)*13%=不含税收入*9% 查看全部回复
4789
杨老师
1个点 查看全部回复
5013
印花税通常是在签订应税合同时就需要缴纳 查看全部回复
2278
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3290
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2456
红冲做更正账务处理 查看全部回复
2797
可以 一般纳税人前期已通过增值税纳税申报表附列资料一“未开具发票”栏次申报了未开票收入,在补开发票的月份,可以将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次,同时在“未开具发票”一栏填报对应的负数冲减。 查看全部回复
3551
dai:其他应付款 查看全部回复
3379
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
会的,在进项表里面进项税额转出会统计出数据 查看全部回复
3443
曹老师CPA
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2355
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
是的 查看全部回复
3415
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2307
a重新开具发票 查看全部回复
2834
如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2413
供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2606
按照错的税率做,本月开红票再冲凭证 查看全部回复
2507
原来的入账分录红冲 查看全部回复
现在行业惯例是以自制凭证代替和相关付款凭据、出入库单等非发票单据入账税前扣除 查看全部回复
5002
厚积薄发
在开票系统选择红字发票开票 查看全部回复
3277
不用 查看全部回复
4269
5月增值税是正常申报已开所有的发票金额 查看全部回复
3857
都过了这么多年了,这个建议电话咨询12366人工客服 查看全部回复
2773
你好,是的 查看全部回复
2596
木言
可以将其他应付款的负数转入到其他应收款里面,作为正数;也可以继续在其他应付款里核算,出报表时重分类到其他应收款借方即可。烟酒发票一般需要计入招待费按60%和千分之五两个限额调增 查看全部回复
3401
tammy老师
如果公司只是中介,没有实际销售货物,不能开具销售货物发票 查看全部回复
3573
价款都是含税价吧 查看全部回复
2240
同学,负数可能是折扣数 查看全部回复
10390
存货,一般都是含税的。开出的发票由你们自己决定 查看全部回复
3683
根据公司实际业务来,这个没有具体的比例 查看全部回复
2764
内账的话更细致准确,一般企业不分内外账。外账主要是见票入账报税 查看全部回复
2988
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2909
如果记录的是收到的发票,进项;如果记录的是开给客户的发票,销项 查看全部回复
2603
专票还是普票? 查看全部回复
6432
可以 查看全部回复
5186
合规的,可以用 查看全部回复
15648
Leaf
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3160
借:应交税费—应交增值税(销项税)12 dai:应交税费—应交增值税(进项税)10 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 结转应缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 dai:应交税费—未交增值税2 缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税2 dai:银行存款2 查看全部回复
2939
红字原分录 查看全部回复
2750
红字发票必须和之前的税率一致 查看全部回复
3794
做以前年度损益调整 查看全部回复
4450
开具销项负数的时候红字冲减收入,再开具正确的正数时确认收入 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
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主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
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电子票开重复了,开一份红字发票红冲就好 查看全部回复
3911
4622
不能 查看全部回复
3511
可以的 查看全部回复
2974
当月作废不要开红字发票 查看全部回复
3743
ABC 查看全部回复
3038
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3877
你开给对方的发票就是销项发票。对方开给你专用发票的就是进项发票 查看全部回复
2669
说明本张信息表编号已被使用开具过相对应的负数发票了,红字发票信息表显示待查证,说明税局服务器内已经在处理本张信息表了,并且应该已经有信息表编号了。 查看全部回复
3841
小小
不可以 查看全部回复
7622
当月开具的发票当月可以作废 查看全部回复
2931
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4558
进项发票:是指你**货物或者劳务,付钱之后,别人开给你的发票。 销项发票:是指你向别人提供货物或者服务,别人付给你钱后,你开给别人的发票。你是发票上的销售方。 查看全部回复
11568
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5857
什么发票 查看全部回复
3499
丁老师CPA
2828
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2824
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10458
红字发票必须在特定情况方可开具,那就是发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让。 其次,对于销售方申请开具红字的情况,必须是销售方开具专用发票尚未交付购买方,或者购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回。 查看全部回复
2246
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3920
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3616
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4398
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3364
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
夏老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3478
大宁老师
进项税额之前没抵扣,现在开来了负数发票是嘛 查看全部回复
3322
现在进项转出 查看全部回复
3626
同一月吗? 查看全部回复
3529
您好,一般情况下可以申请发票临时增量,可携带合同,公章,营业执照等去所属税务局申请增量。 查看全部回复
3246
不用了 查看全部回复
3392
对,不能作废 查看全部回复
3900
你们开了一张专票和两张红字的普票,你的问题是什么,没看明白。 查看全部回复
3516
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
跨月了,直接做相反分录 查看全部回复
2924
可以申请机动车销售发票 查看全部回复
3181
税报了吗? 查看全部回复
4983
您好,上月开的发票,只能当月作废,次月要予以红冲。 查看全部回复
3584
为什么不一样呢? 查看全部回复
3839
可以在5月份冲回 查看全部回复
3453
申报的时候可能申报不了,需要去税务局 查看全部回复
2717
正常做帐就好 查看全部回复
3098
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
3273
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3287
增值税的各种附加,只有当月有应交增值税时才计提,如果当月没有增值税,就不用计提各种增值税的附加项目了。 查看全部回复
7469
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