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清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
王苗苗老师
负数是折扣额,按总金额入账 查看全部回复
1546
patience
你增值税是定期定额征收么 查看全部回复
6448
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
许老师
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
tammy老师
正常情况下,普票红冲需要退回来的 查看全部回复
1427
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
wam
是的 查看全部回复
2056
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1639
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
作废 查看全部回复
3015
可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下 查看全部回复
2343
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
在已开发票里查询,条件要选择全部发票 查看全部回复
1698
甘老师
开票内容是什么 查看全部回复
2078
andy老师
现在也可以开3%的发票 查看全部回复
1956
当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
2955
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
云峰老师
你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。 查看全部回复
2161
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2019
是商贸企业么 查看全部回复
2565
需要 查看全部回复
3754
小妮老师
关于本月个税工资申报,2月份实际没有发放工资(本该发放1月工资,因1月份员工放假整月,没有产生工资)所以本月工资可以零申报吗?可以 查看全部回复
3021
这个只能问下这个开票软件服务商的,用的什么开票软件? 查看全部回复
2851
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2059
木言
116万是A挂的应收款,A注销B是不可能确认坏账的 查看全部回复
1446
燕子老师
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
是纸质发票还是电子发票 查看全部回复
2003
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2638
开具普通发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
5955
如果是真实的业务是可以开的 查看全部回复
2507
对方有虚开发票的风险 查看全部回复
2379
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8602
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2169
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
不一定,看情况记账 查看全部回复
2132
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
销项负数金额和销项负数税额是指开的负数发票的不含税金额和税额 查看全部回复
4374
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
4135
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
电子税务局里的增值税申报表上的数据跟开票系统里的开票汇总税局不一致么 查看全部回复
5177
确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6535
孙老师
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
可以的 查看全部回复
1718
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2704
3079
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3126
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3212
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4609
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2109
1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。 查看全部回复
2772
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2222
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4197
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3089
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2626
合理的 查看全部回复
3163
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1783
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3101
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
在 查看全部回复
2012
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
可以 查看全部回复
4811
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
不需要 查看全部回复
5860
2824
原来3000的发票都红冲了? 查看全部回复
3356
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8028
申报的时候写这个数 查看全部回复
2128
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
4165
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
高老师
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2648
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6412
你这是什么做账软件 查看全部回复
2675
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
厚积薄发
不用做处理 查看全部回复
3273
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
2948
是不是导出的文件形式没选对 查看全部回复
4297
财务账调成跟税务系统一致就行 查看全部回复
5690
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2831
不用作废,但是需要入账 查看全部回复
2939
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3533
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1660
3032
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