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大宁老师
个人所得税申报时所涉及到的是工资发放期、税款所属期和税款申报期 工资发放期是指工资实际发放的日期,按照个人所得税法的规定,工资实际发放的日期所属的月份即为税款所属期,税款所属期下月的征期为该所属期税款对应的申报期.纳税人应当按照工资发放期进行税款的计算,在税法规定的税款申报期内进行税款的申报。 查看全部回复
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小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
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借银行存款dai应收 查看全部回复
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王苗苗老师
这个问题是目前普遍存在的现象,主要分几种情况:1、分割单作为税前扣除凭证,这个需要和主管税局确认一下。收到钱挂往来,支付的时候冲减往来。2、开具水电费发票给乙。甲收到钱确认收入,收到发票,确认为其他业务成本 查看全部回复
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如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
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如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3565
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8241
Annina老师
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
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Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
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是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
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2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
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B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3749
哈哈老师
个体户也得交税 查看全部回复
3152
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5541
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3730
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3983
这个需要申报个税 查看全部回复
4060
检查收入 查看全部回复
3903
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4477
andy老师
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
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您好,九月份做的税务登记十月份开始纳税申报 查看全部回复
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税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
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要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4575
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
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只有图片看不出来呀 查看全部回复
3022
收入填1000就好了 查看全部回复
3610
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
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借:应收票据 25万 dai:应收账款 支付的时候借:预付账款 dai:应收票据 25万,贴现 借:银行存款 24.3万 财务费用0.7万 dai:预付账款 查看全部回复
3192
夏老师
无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
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和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
注资款可以打给被投资企业,正规的流程是被投资企业给原股东退股,接受新股东出资,转款是要通过被投资企业完成 查看全部回复
3368
如果是投资款可以做实收资本或资本公积 如果是借股东钱可以做其他应付款 如果是股东代收货款,然后又转到公司账户中,并且有代收款协议,可以冲应收账款等 所以这些需要具体问题具体分析的哦 查看全部回复
4662
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
3248
如果是按照收入的10%核定经营所得,不能退税,发票也不能抵税 查看全部回复
4615
如果是为了偷税,这是掩耳盗铃,多此一举,怎么做账都不能达到你的目的 查看全部回复
3304
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5946
你的账记错了 查看全部回复
4645
风险不好说,如果你们发的工资都是要记外账的,那么建议你们尽量走对公。因为这样走私账没有意义 查看全部回复
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可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4223
李伟老师
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
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先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
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购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
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如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3250
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
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正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5077
高老师
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
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借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
3003
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3969
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3794
陈米老师
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4623
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
10182
参照上面的分录写 查看全部回复
3901
家具多少钱 查看全部回复
3587
更正申报 查看全部回复
4602
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4388
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3428
报个税,单纯代缴社保是不合法的,当做自己公司员工 查看全部回复
3583
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
工人工资 查看全部回复
5011
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
提示给你报不了的理由是什么? 查看全部回复
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计提工资是按照实际工资去计提,而不是按照你所谓的个税基数去计提 查看全部回复
3300
累计工资是多少,五险一金可以扣多少,专项附加扣除是多少? 查看全部回复
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3608
您好,可以的,建议签订借款协议,明确双方权利与义务,这样更规范,也避免纠纷 查看全部回复
3998
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5808
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4286
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
如果是真实有效的就没有问题,可以换一种说法,不是不发工资,是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数,这样刚好实发数就为0了 查看全部回复
8191
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4228
您好,可以的 查看全部回复
4564
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
不需要 查看全部回复
8806
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你说的工资薪金还是经营所得? 查看全部回复
4027
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2808
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
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个税APP上,填报专项附加扣除,专项附加扣除包含子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;个税APP上会有专项附加扣除文件上传说明的 查看全部回复
5224
建议公对公转账 查看全部回复
3644
个税有很多种,你说的是哪一种 查看全部回复
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如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
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居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3908
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4059
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3499
2021年需要汇算2020年的企业所得税 查看全部回复
3389
你好,是现金是负数? 查看全部回复
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4473
存款人可以申请开立专用存款账户,用于基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、证券交易结算资金、信托基金、住房基金、社会保障基金等资金管理和使用。 查看全部回复
3193
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