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venus老师
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
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同学你上面的数字是不是不对 查看全部回复
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税务师晓雨
是的 查看全部回复
3458
一般是这样的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
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2575
Annina老师
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
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6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
3161
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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同学以实际印花税计提 查看全部回复
2996
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
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对的 查看全部回复
3648
悠悠老师
如果你私户发的工资是在帐反映。那就一定要报。 查看全部回复
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收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4045
大宁老师
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
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需要改离职状态 查看全部回复
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你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
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开专票要交增值税 查看全部回复
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看项目地税务要求 查看全部回复
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公司给员工租房是的 查看全部回复
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潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
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扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
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如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
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1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3523
陈米老师
一般是向税务提出申请,具体咨询专管员,准备好要求的材料,提交给专管员,税务审核认可并盖章,就可以等着退税了。 查看全部回复
5114
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
纳税人名称是公司名,以公司名称带营业执照去银行开户 查看全部回复
6079
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3790
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
报税后的个税,准确。自己计算,就看情况。因为有些员工的六大扣除变动,你不一定清楚。 查看全部回复
5163
高老师
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3872
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
如果只是账上多扣了个税,没有申报错误。做调整,借:应交税费-代扣个人所得税 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
4554
你好,需要 查看全部回复
4437
你好,取消与A公司的合同,改与B公司签订合同 查看全部回复
4299
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
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是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3150
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
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如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
8月的工资是9月发,10月申报9月发的8月的工资 查看全部回复
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可以算作是借总公司的钱,记到借:XX费用 dai:其他应付款-总公司 查看全部回复
3347
可以 查看全部回复
3639
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3086
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3798
报销的可以直接用公户打给个人。如果转给你,再报销,主要是合法的业务,你没有把钱弄丢,就没有什么影响 查看全部回复
20439
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
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要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定,会很清晰告诉你,季度/月该什么的税种。 查看全部回复
5409
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3566
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6807
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3389
3143
是的。 查看全部回复
4208
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3023
不需要 查看全部回复
3361
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
包含个人承担的社保和个税,不包含企业承担企业部分社保 查看全部回复
7911
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3353
李伟老师
5050
先在老电脑上备份:操作路径为:自然人电子税务局(扣缴端)-【系统设置】-【系统管理】-【备份恢复】-【备份设置】-点击【备份】; 恢复备份:将备份文件拷出到新电脑;然后在新电脑中恢复备份,操作路径为:自然人电子税务局(扣缴端)-【系统设置】-【系统管理】-【备份恢复】-【恢复设置】-选中备份文件-【恢复】 查看全部回复
12228
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14095
王苗苗老师
个体户缴纳完个税,如果是税后利润,给法人的话是记到分红,不属于税后利润的,记到其他应收款 查看全部回复
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支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
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5666
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3954
可能是系统问题,可以尝试退出,再重新尝试 查看全部回复
3826
你好,可以 查看全部回复
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你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
参照这个写就好了 查看全部回复
3031
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
让法人直接存对公,然后借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4324
这就是很简单的加减问题,你自己算算就好了:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 查看全部回复
3660
你好,你们代垫保险公司的修车款,现在款项到了是吧 查看全部回复
2596
你好,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。 查看全部回复
6578
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5231
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4622
如果你们是违规操作,那么应该找到原因纠正后,申请解冻。冻结期间,可以找其他账户暂时过渡。 查看全部回复
4303
你好,如果企业没有开票、红冲发票、无票收入、查补税等业务的,可以0申报 查看全部回复
3876
种植的时候记到消耗性生物资产,种植产生的费用记到农业生产成本,然后结转到消耗性生物资产。采摘茶叶借:原材料 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
4420
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3787
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
你好,通过应付职工薪酬核算,并按照“工资、薪金”项目申报个人所得税。 查看全部回复
4369
可以的 查看全部回复
3183
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3351
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
3572
有多少扣除? 查看全部回复
5092
小月老师
应发工资 查看全部回复
5683
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4051
夏老师
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3710
同学,公帐和私帐分开,看看两个帐的链接是什么,其他应付款等 查看全部回复
3375
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5098
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
3908
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5654
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