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tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
杨老师
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
patience
把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
1355
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1193
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1442
是的 查看全部回复
1400
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1626
王苗苗老师
股东是法人单位么 查看全部回复
1818
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
1878
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
安叔老师
空调属于固定资产,需要计入固定资产科目,按期折旧的 查看全部回复
1759
可以的 查看全部回复
1236
wam
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
统一进管理费用 查看全部回复
1238
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
是分录吗? 查看全部回复
1253
1810
需要计提 查看全部回复
1301
秦枫老师
每个企业的销售方式和结算方式都不通,你们家销售服务比较特殊,所以现金收款没有问题,如果现金金额过大,可以交现到对公账户!发工资通过法人发放也可以,只要是真实实际的都没有太大问题,只不过最好是银行对公代发! 查看全部回复
2155
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2215
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1786
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
这个要看公司的财务制度是怎么规定的 查看全部回复
1518
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1436
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
是提供了建筑服务么 查看全部回复
1739
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
阿米果
计提时: 借:管理费用/营销费用 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付时: 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1424
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1613
不是的 查看全部回复
1292
收到 查看全部回复
1836
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
同学你好,可以用现金发工资的哈,以工资表做为附件就可以了 查看全部回复
1441
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1994
是事业单位 查看全部回复
1439
工资表 查看全部回复
2397
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
借:管理费用 负数 借:制造费用 正数 查看全部回复
2108
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
李伟老师
实际发放的月份体现 查看全部回复
3133
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1779
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1950
可以做,但是不建议做一张凭证上哈 查看全部回复
1529
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2942
企业的账务处理么 查看全部回复
2056
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1931
需要 查看全部回复
2024
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2010
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗?不可以 查看全部回复
2137
3256
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2449
可以 查看全部回复
2538
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1859
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
2986
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
可以,借方考虑一下是不是需要进长期待摊费用;dai方用应付账款比较好一些 查看全部回复
2120
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
厚积薄发
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2188
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2048
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1437
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
2411
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2457
对的 查看全部回复
2288
销售费用 查看全部回复
1928
保留相关截图,建议通过个人卡支付 查看全部回复
2451
那老板家里人的工资有正常申报个税么 查看全部回复
2379
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不需要 查看全部回复
1450
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
1862
需要的 查看全部回复
2287
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1913
邹经理
这个收入是什么意思? 查看全部回复
2393
刘淑萍
企业筹建期间发生的费用需要按照会计准则进行记账和核算 具体如下: 开办费。企业筹建期间所产生的开办费,应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款科目中进行dai记 行政管理部门人员的职工薪酬。应当借记管理费用科目,在应付职工薪酬中进行dai记 办公费、差旅费、水电费等。应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 业务招待费、研究费、咨询费等其他科目。都应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 此外,在企业筹建期间,还需要注意规范管理费用这个科目的核算对象和内容。 查看全部回复
2696
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