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王苗苗老师
稍等,国家税务总局现在还没发布新的文件,等下我咨询过之后再回复你 查看全部回复
4630
云峰老师
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12936
patience
小规模公司现在政策是,适用3%征收率的开普票免税 查看全部回复
4234
安叔老师
现在没有限额的,不过小规模年累计超过500万需要转一般纳税人 查看全部回复
2014
tammy老师
普票没有规定 查看全部回复
5353
甘老师
免税的普票是农产品收购发票的话,可以按收购价*9%计算抵扣进项税 查看全部回复
3006
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。目前的政策是截止到月底 查看全部回复
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一般是要收取你开票产生的成本和税费 查看全部回复
2622
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3049
对,不动产租赁小规模纳税人是5%,不能享受增值税免税 查看全部回复
7281
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2283
同学你好,个人去税务开票只要连续不超500万,普票是免税的 查看全部回复
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你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2321
按劳务报酬所得代扣代缴 30*(1-20%)*40%-0.7=8.9万元 查看全部回复
4742
wam
发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
4025
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
高老师
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
该政策到年底 查看全部回复
3908
是小规模? 查看全部回复
2556
2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。 查看全部回复
4225
小小
为什么要冲掉? 查看全部回复
2079
可以的 查看全部回复
6427
杨老师
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2646
许老师
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2281
只要原来是属于3%征收率的项目,那么开普通发票就是免税的 查看全部回复
2895
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2978
是的,收入填今年累计收入 查看全部回复
1835
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4683
冰山老师
收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3346
小妮老师
第7行“免税收入、减计收入、加计扣除”:根据相关行次计算结果填报。根据《企业所得税申报事项目录》,在第7.1行、第7.2行……填报税收规定的免税收入、减计收入、加计扣除等优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项,可以增加行次,但每个事项仅能填报一次。 查看全部回复
2059
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3428
按5% 查看全部回复
2603
小规模出租不动产开票税率5% 查看全部回复
2007
取得农民合作社开出的免税农产品发票可以计算抵扣进项税 查看全部回复
3870
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2276
andy老师
你想要回复什么? 查看全部回复
2114
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7079
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
2470
是的。 查看全部回复
3129
农机,免征增值税 查看全部回复
7504
6%是一般纳税人开出来的 查看全部回复
2766
一般纳税人无法享受普票免税优惠的 查看全部回复
4066
全额计入收入 查看全部回复
3818
如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
2804
房产税是出租房缴纳的 查看全部回复
2449
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15136
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4587
新成立的小规模纳税人通常是季报,申报的时候要包括自行开具的发票和代开的发票 查看全部回复
2045
只交专票部分 查看全部回复
2222
可以,6%专用发票的货物或应税劳务,服务名称是代理运费(国内运费),普通发票0%免税的货物或应税劳务,服务名称是国际代理运费。 查看全部回复
19381
1、是的 查看全部回复
3826
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4826
开票方是谁 查看全部回复
8639
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
2200
小规模纳税人3%征收率的业务,开普通发票全部免税(要开免税发票) 查看全部回复
3174
易老师
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2800
清岚
免 查看全部回复
3274
不能 查看全部回复
9775
小规模纳税人、个人开具3%税率的普通发票免税 查看全部回复
3335
小规模企业现在开具普票是免增值税的 查看全部回复
4800
一般纳税人从农业生产者那收购的苗木,可以凭收购发票计税抵扣进项税 查看全部回复
8376
是的,专票的进项才可以退税 查看全部回复
3653
目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
4857
你好,企业可以请租赁合同和房东身份证到税务开 查看全部回复
2566
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
秦枫老师
个体户开的免税普票 对方不可以抵扣 查看全部回复
13033
一般纳税人开普通发票和开专票一样,都需要计缴增值税销项税额 查看全部回复
3092
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
3520
你们不能填10万,要小于10万 查看全部回复
8363
借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2555
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3063
可以的。 要看你是什么业务,比如自产自销农产品就可以免增值税的。 查看全部回复
15754
这个需要你们再与对方沟通了 查看全部回复
3914
Harry老师
对方单位是增值税一般纳税人的13个点,对方单位是增值税小规模的现在是免税。 查看全部回复
3034
没有土地租赁合同可以签订 查看全部回复
4288
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6205
Leaf
可以 查看全部回复
3892
您开的税收大类是建筑服务 查看全部回复
5221
开错了当月可以直接作废,跨月开红字发票红冲 查看全部回复
4072
2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
2488
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3688
1% 查看全部回复
2236
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
2994
甲方作为购入方收到发票计入成本或者费用 查看全部回复
2697
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2981
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2459
有完整的截图吗 查看全部回复
6428
保存提交不了吗? 查看全部回复
2653
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
3475
对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
3719
对,月销售额15万(季度45万)以内填在小微企业免税销售额,超出部分的填在其他免税销售额(必须是开普通发票的销售额才免) 查看全部回复
3620
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4335
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
当前小规模开普通发票是免税的 查看全部回复
8845
看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
4395
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15813
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10597
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2252
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
7717
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4026
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