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COCO老师
亲,因为您家购入的是农产品,显示免税,是针对您的农户供应商的。但是您是一般纳税人,您从农户手上购入农产品,是可以让您抵扣的 查看全部回复
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andy老师
如果不是用于加工13%的货物,也不是用于免税项目的等不可抵扣的情形的,按照票面金额*9%。 查看全部回复
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高老师
你好,给对方多开票了吗? 查看全部回复
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小黑
按照这个去填 查看全部回复
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一个季度结转一次就可以 查看全部回复
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房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
6867
哈哈老师
直接用51000*9%计算的 查看全部回复
5878
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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可以关注湖北税务或者咨询管理员,我们重庆目前是还可以按照1%交增值税,官方文件还没出,也是管理员通知的 查看全部回复
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当月转入 查看全部回复
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税务师晓雨
根据《财政部 国家税务总局关于印发(农业产品征税范围注释)的通知》(财税[1995]52号)规定:林业产品是指乔木、灌木和竹类植物,以及天然树脂、天然橡胶。林业产品的征税范围包括:1、原木。是指将伐倒的乔木去其枝芽、梢头或者皮的乔木、灌木,以及锯成一定长度的木段。锯材不属于本货物的征税范围。所以,木板应适用13%的税率。 查看全部回复
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李伟老师
是可以的,换算下就可以享受抵扣 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
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孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
669
吴萌老师
1.?签订租车合同,明确各项要点。 2.?评估车的状况并记录。 3.?确定租金及支付方式。 4.?明确好保险责任。 5.?交接车辆,并?按约定使用和维护。 6.?处理税务。根据相关法规,处理好租赁涉及的税务问题,如个人所得税等。 7.?做好租赁期间管理以及?按合同处理终止事宜。 查看全部回复
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王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
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王苗苗老师
认缴了资本,有实缴么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
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超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1401
安叔老师
有些价格是不含税的销售价格,具体以双方协议为准 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
822
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
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你是指解除劳动关系取得一次性补偿收入 查看全部回复
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一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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他带设备给你干活还是纯租赁设备,纯租赁设备不能开劳务发票 查看全部回复
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小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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嗯嗯,你好,还有什么问题吗 查看全部回复
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长期待摊费用 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
可以 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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可以,水电费,网络发票户名和租赁房屋合同的户名,房租发票的户名一致就可以 查看全部回复
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这个看企业自身, 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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商场是出租方么 查看全部回复
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发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
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李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
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一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2928
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
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有管理服务的话可以开具 查看全部回复
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看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
2223
免什么税? 查看全部回复
673
秦枫老师
内账不需要 除非你要把每年收入核算非常准确 一般都直接计入当年收入 查看全部回复
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正常是先计入待摊费用,分期摊销 查看全部回复
1159
是开具的租赁发票 查看全部回复
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结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1357
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1326
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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意思是实际承运人把运输发票开给了公司 查看全部回复
1204
小规模季度不超30万 查看全部回复
1665
易老师
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对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
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属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
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纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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101020202 查看全部回复
767
是的 查看全部回复
1243
买来的研发工具当时是怎么入账的 查看全部回复
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财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
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是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1367
原则上不可以,除非对方是个体工商户没有对公账户,可以打到法人账户 查看全部回复
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租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
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是什么类型的发票?是劳务费吗? 查看全部回复
1055
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1626
那就把股东垫支的款都付给 股东 个人投资要与公司分开 查看全部回复
1120
是购进后直接出售么 查看全部回复
1112
你是采购方 查看全部回复
1099
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1657
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1602
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1422
1276
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1486
你们是什么行业的? 查看全部回复
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
759
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1534
一般的会计处理根据会计准则,特殊的业务特殊处理 查看全部回复
1049
同学你好,可以的哈,开几张票主要看客户要求 查看全部回复
1435
同学你好,按照实际收款开票哈 查看全部回复
979
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
1925
曹老师CPA
a107020 查看全部回复
1488
去年的消费没有开票,过了八个月,先在还可以开普票吗?可以的 查看全部回复
1045
40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1622
wam
计入长期待摊费用,在受益期内摊销 查看全部回复
1605
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1549
Harry老师
你好,一般根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第二条的规定,房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或使用人缴纳。依据上述规定,承租房屋者不是产权所有人,因而不用缴纳房产税,如果产权所有人不在房产所在地,则应由租房办公的单位缴纳。 查看全部回复
1201
可以合并一起做 查看全部回复
1647
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1707
哪里的企业 查看全部回复
913
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
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