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哈哈老师
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
梦梦老师
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
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小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3943
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4289
王苗苗老师
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5569
venus老师
工程施工属于成本类科目,月末不需要结转为0,可以有余额,该科目月末余额反映未完工程的实际成本。 查看全部回复
3616
大宁老师
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
税务师晓雨
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3895
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4207
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8935
不包含 查看全部回复
5113
建筑服务*工程服务 查看全部回复
3764
可以的 查看全部回复
4504
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3527
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3206
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5362
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4671
不需要 查看全部回复
3352
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3442
夏老师
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3771
Karina老师
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4242
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8354
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3650
Annina老师
不可以 查看全部回复
5346
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7136
甜甜老师
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4243
李伟老师
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4493
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5365
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8464
设工程施工一分包工程二级科目。 查看全部回复
3434
按行业划分,建筑业使用的会计科目一样 查看全部回复
4068
采购的钢材和零星材料,借:原材料 dai:应付账款 一般纳税人考虑进项 查看全部回复
这些数据不是按照资产负债表填的,是按照利润表填的 查看全部回复
6186
您好,按照利润表上的填写就可以 查看全部回复
5409
如果是因为生产产品而产生的劳务肯定是可以的,而如果只是找的发票做成本费用肯定是不行的。 查看全部回复
6209
1-6月的累计数 查看全部回复
6034
是的 查看全部回复
4773
Christina
对,当时确认多少成本就冲销多少 查看全部回复
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就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
6626
5235
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
6920
符合确认收入条件的确认收入,开票在前的,先确认收入 查看全部回复
4035
而已老师
可以红冲 查看全部回复
6857
李力
房地产企业吗 查看全部回复
5348
可以暂估人工费,之后结算了再调整 查看全部回复
6285
一般需要审计报告,竣工资料 查看全部回复
8411
人工时还没有发生吗? 查看全部回复
5615
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
高老师
您好,完工后结转到主营业务成本 查看全部回复
3969
5112
归老师
房地产企业么? 查看全部回复
5139
小月老师
没影响的 查看全部回复
6930
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5355
可以冲红部分 查看全部回复
6084
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
你多交税税务局不会管的 查看全部回复
4896
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6210
记入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
5814
今年汇算清缴前提供发票 查看全部回复
5373
您好,属于输运行业 查看全部回复
7533
一次性结转 查看全部回复
4302
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
曹智慧
该工程如果是跟收入有直接关系,可以计入主营业务成本 查看全部回复
7488
12492
王老师
开办费 查看全部回复
6750
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7290
给包工头签劳务协议,包工头去税务代开其他建筑服务劳务费发票,综合税负4点几个点,这个月开出来 查看全部回复
9333
您好,需要的 查看全部回复
11115
属于 查看全部回复
28647
签个补充协议,相关发票入成本 查看全部回复
5913
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
先按开票部分确认收入,结转成本 查看全部回复
7785
您好,这个最后应该是不会给你们的了,这个实际应该就是他们缴纳的税费 查看全部回复
6687
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7074
您好,这个需要看你们的合同是怎么签订的 查看全部回复
10701
您好,填写利润表上的营业成本数就可以 查看全部回复
7974
你是什么行业的 查看全部回复
7605
根据项目情况来做相应的方法,1、对于已经完工但未完成决算的项目,在查账征收前完成决算、发票开具和相关纳税申报事项,给这个项目给结束了,2、新项目直查账征收前后开始的那就直接适用查账征收 查看全部回复
9487
记账的时候通过工程施工这个科目来核算没有? 查看全部回复
7744
第一、企业所得税标准税率是25%,享受优惠政策的另算 查看全部回复
10490
可以的呢 查看全部回复
7511
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
您看,他是这样计算咱把公式分析下: 查看全部回复
10103
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
一般纳税人采用的一般计税,开票需要开具的是9%。 查看全部回复
15995
公司在第一季度的时候收到该材料没有? 查看全部回复
15689
你们直接把工人工资直接打给项目管理人的个人卡上,然后再由这个项目管理人来逐一发放给职工,这样也是可以的,在拿到工资表时候是要按照发放工资明细给工人进行个税申报,这样就额可以了 查看全部回复
13353
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