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andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
patience
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1520
王苗苗老师
每月要结转损益结账吗?是的 查看全部回复
1746
杨老师
工程公司支付工人工资,不需要发票,以工资表入账(按月发放的),可税前扣除 不按月发放或者没有劳动合同的,需要劳务费发票,没有发票,财务入账可以入成本,但是所得税税前不允许扣除 查看全部回复
3036
可以 查看全部回复
1078
质量保证金提留的时间由双方协商确定 查看全部回复
1443
电力安装行业属于建筑工程公司 查看全部回复
1852
tammy老师
是的 查看全部回复
1446
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2865
李伟老师
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
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你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
2035
工程结算确定的是工程建设阶段的工程价款,包括建筑工程费、安装工程费等; 竣工决算包括从筹集到竣工投产全过程的全部实际费用,即包括建筑工程费、安装工程费、设备工器具购置费用及预备费以及监理费、设计费、建设单位管理费等费用。 查看全部回复
3918
安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
你好 查看全部回复
1713
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3703
最好是分项目核算 查看全部回复
2298
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2748
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
工人应该去税务代开发票给你们入账,如果没有发票的话,这部分成本费用所得税税前不能扣除 查看全部回复
2974
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12156
厂家A销售商品给B公司 查看全部回复
2438
重点是看有没有实际的业务行为,没有就涉嫌虚开 查看全部回复
3498
Annina老师
工人是你的吗? 查看全部回复
3274
本年累计的数额 查看全部回复
2671
wam
就列示申报的成本金额,没有发票的成本、费用项目、金额,说明有些是没有发票如工资、折旧等 查看全部回复
6848
3025
可以,借:应付职工薪酬 dai:应收账款-b 查看全部回复
3387
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4053
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
建成转固定资产了吗? 查看全部回复
3062
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
要的 查看全部回复
3830
工程施工或劳务成本 查看全部回复
2050
甘老师
2831
许老师
其实这两个科目表示的意思是一样的 查看全部回复
3046
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
3663
1.2进成本,3如果不是针对性的,进费用 查看全部回复
2903
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34089
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2342
不可以 查看全部回复
2287
计入工程施工科目 查看全部回复
1919
项目现在完成了么 查看全部回复
2220
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3533
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
1982
税务师晓雨
实操中很多都是直接冲暂估的材料,直接在做一笔就可以的 查看全部回复
2013
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
可以,合情合理的情况 查看全部回复
3200
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2988
清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
3227
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2511
按照扣除后的结算款给对方开票 查看全部回复
1909
3145
厚积薄发
都做成临时工,发放工资 查看全部回复
3368
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
小微企业吗? 查看全部回复
1984
这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
2389
稍等哈,我先看下问题 查看全部回复
1481
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2573
合规的 查看全部回复
2113
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3265
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2282
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4931
小妮老师
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
竣工后不是直接相关的金额比较小的,可以直接入费用 查看全部回复
8374
高老师
按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
4008
孙老师
工程票按照差额开还是合同全额开 查看全部回复
8537
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1989
这个金额大吗? 查看全部回复
2512
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2432
按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
2255
季度的企业所得税是只用填这个 查看全部回复
1793
正在看 查看全部回复
1902
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
借:合同履约成本-工程施工-xx暂估 dai:预付账款 查看全部回复
2789
费用类可以暂估费用,成本类可以暂估成本 查看全部回复
3549
以前年度做错了,实行会计准则的企业用以前年度损益调整科目来调整,但是涉及成本增减的要调整以前年度年报 查看全部回复
3192
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
不需要 查看全部回复
5860
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2961
具体是什么问题呢 查看全部回复
2152
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7719
这个要看公司的实际情况和项目的大小和种类和实际发生的成本,没有具体的比例,园林绿化成本的比例大概是在40-70% 之间。 查看全部回复
5221
同学你好 是小型微利企业吗 查看全部回复
2623
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
开发成本 查看全部回复
8218
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