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patience
是的 查看全部回复
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王苗苗老师
股东是法人单位么 查看全部回复
1818
安叔老师
借方余额表示多交了或者预缴的增值税 查看全部回复
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不发放部分是需要调增吗?是的 查看全部回复
1836
andy老师
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1259
杨老师
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
税务师晓雨
不在公司任职? 查看全部回复
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计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
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有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
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23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1690
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1884
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
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期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
787
有影响的 查看全部回复
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采购水果零食召开年终总结,可以计入管理费用-会议费 查看全部回复
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如果以前没发工资 后期补发的 个税扣除数也是一年的数,超过部分需要交个税 查看全部回复
1902
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
可以12月份计提,1月份发放 查看全部回复
1322
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
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云峰老师
他不是独生子女是吧 查看全部回复
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你好同学 借:管理费用等-福利费 dai:应付职工薪酬-应付福利费 借:应付职工薪酬-应付福利费 dai:库存商品 借:库存商品 dai:应收账款 查看全部回复
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意思是提成不发现金,直接发商品,视同销售 查看全部回复
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就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
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如果真实发放了,没有影响的,可以让员工签个工资签收单,证明确实收到了 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
木言
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 查看全部回复
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银行余额调节表只是起到核对账目的作用,因为存在一些未达账项,比如收款,银行那边已经收到款项了,银行对账单余额里就有这笔了,但是企业可能还未做这笔,所以就需要编制了,不过现在网银方便了,未达账项基本很少了 查看全部回复
法人综合所得有多少 查看全部回复
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剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
今年已经做过税务登记了,需要参加次年的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
1427
需要的 查看全部回复
1936
是经营所得申报是吗? 查看全部回复
1658
可以 查看全部回复
1180
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。表示预付的款项 查看全部回复
1878
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
个人年终奖是11月份发放还是12月份发放,这个要看公司的规定了,公司决定什么时候发放年终奖。 查看全部回复
1154
现在年末可以发全年一次性奖金嘛?可以的 查看全部回复
2093
小米
计入其他收益 查看全部回复
1401
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
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自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
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这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
1813
合同是跟谁签订 查看全部回复
1040
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
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新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
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是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1622
项目补贴 查看全部回复
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2082
是科目余额的意思,一般表示本年没有发生额或者借dai方发生额一致 查看全部回复
1418
如果是2023年12月计提的,在算所得税时算23年的 查看全部回复
16454
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
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你好同学,只要情况发生变化有充分理由,可以变更 查看全部回复
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一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
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如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
1055
怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
1794
没有,正常申报了虽然晚了1个月,税务不会关注你这个小问题的 查看全部回复
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收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1319
一般没有了 查看全部回复
1296
表示应付账款。 查看全部回复
2104
wam
是分录吗? 查看全部回复
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1838
赠送给公司员工的计入福利费,赠送给客户的计入招待费 查看全部回复
1639
1822
非营利组织代收劳务费开具票据么 查看全部回复
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每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
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是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
958
如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
2126
什么调增了 查看全部回复
1333
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1363
你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
1120
tammy老师
要开具发票,销售什么就开具什么发票 查看全部回复
1689
已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
1360
可以按发放的零花钱做个表 借 费用-伙食费 dai 银行存款/现金 查看全部回复
2550
发放的是当月的工资吗 查看全部回复
1356
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
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说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
李伟老师
年终奖励是怎么申报的? 查看全部回复
1740
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1805
次年3月1号到6月30号 查看全部回复
1207
建筑企业通常都要开农民工工资专用户,专款专用,是为了保障农民工的权益,那个是方便公司核算。当然也有公司没有开的农民工专用户,用基本户发放也是可以的 查看全部回复
2495
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
1433
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1403
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1511
是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
1358
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
如果没给员工发放工资的话,一般申报个税时本期收入填0 查看全部回复
1302
工资需要先计提,如果10月份计提的工资没发放的话,就一直挂账应付职工薪酬 查看全部回复
1571
2155
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1077
每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
1263
和公司签的是劳务合同,按劳务报酬申报个税,需要开劳务发票 查看全部回复
1535
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
同一个进行是什么意思 查看全部回复
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