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许老师
没有分配完的话在今年继续分配 查看全部回复
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李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2258
税务师晓雨
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6714
王苗苗老师
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
杨老师.
只能解释一下 查看全部回复
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不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
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这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1639
patience
是重复发放工资了么 查看全部回复
838
后期会发放么 查看全部回复
1755
andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1790
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
杨老师
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1209
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2715
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2342
2022年有没有生成 报表 查看全部回复
2238
wam
正在看 查看全部回复
2939
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
需要 查看全部回复
2476
3000所属期是22年么 查看全部回复
2554
甘老师
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2140
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4699
可以 查看全部回复
3725
清岚
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2093
去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
3450
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
高老师
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
云峰老师
同学你好 咱们已确定不属于专项用途资财政资金了是吧? 查看全部回复
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个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3115
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2884
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2773
安叔老师
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2775
补贴与资产相关? 查看全部回复
1965
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2944
为什么不给呢?需要文件判断是否属于不征税收入的呀 查看全部回复
3072
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6099
曹老师CPA
不用,你这个不涉及调整,作为征税收入就行了 查看全部回复
7241
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3819
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
3985
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3556
大宁老师
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
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从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3973
tammy老师
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
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真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
小小
是的 查看全部回复
4568
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3403
Yan
电子版银行对账单可以在网上银行下载 查看全部回复
3529
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
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综合所得没有工资薪金,没有稿酬和特许权使用费,只有劳务报酬嘛 查看全部回复
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补提后,只要在汇算清缴前发放,都可以扣除 查看全部回复
3903
哈哈老师
3922
Annina老师
不用调整 查看全部回复
3348
如果工资发放完毕,还没计提当月工资,应付职工薪酬应该没余额, 查看全部回复
6814
要调整 查看全部回复
4049
而已老师
3691
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
总额法是递延收益在固定资产使用时间分期计入其他收益。借递延收益 dai其他收益 查看全部回复
11793
夏老师
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5403
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
Christina
5997
没有发票税前不能扣除 查看全部回复
7261
你好 查看全部回复
11560
您好,不需要 查看全部回复
4806
您好 查看全部回复
7929
账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9054
潇洒老师
走其他应付款下级科目法人付工资等 查看全部回复
5572
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7965
李可可
可以的 查看全部回复
697
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
433
实际银行余额上是不是没有这笔款了,是向银行购买的理财产品么 查看全部回复
871
正常每个月都做,只不过有的月份没有需要调整的项,有的月份有调整项 查看全部回复
1062
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
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红字和黑字都可以的 查看全部回复
1131
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
424
是的,多扣了一个月 查看全部回复
387
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
637
这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
577
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1389
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
963
1153
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
488
想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
239
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1111
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
490
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1327
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
882
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
818
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
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