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杨老师
借:库存商品(或者你们的挂帐科目)dai:库存现金150 查看全部回复
1521
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2044
许老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-自己做账是 查看全部回复
1981
tammy老师
积分使用的时候 借;相关成本费用中 dai;营业外收入 查看全部回复
6422
高老师
不需要 查看全部回复
2824
全额计入年应纳税所得额 查看全部回复
2607
孙老师
进销售费用即可 查看全部回复
2407
而已老师
就是产品卖出去了,对应的要出库,结转成本分录就是你发的这个 查看全部回复
4065
张老师
可以计入轴承的成本里 查看全部回复
2284
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
294
王苗苗老师
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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记到营业外支出 查看全部回复
575
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
280
公司是代华贸易么 查看全部回复
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李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
702
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
311
andy老师
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
680
李伟老师
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
321
哪一笔的业务 查看全部回复
402
安叔老师
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
404
是的 查看全部回复
1180
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1246
wam
是说抵债? 查看全部回复
781
可以 查看全部回复
895
是采用的什么会计制度 查看全部回复
969
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1405
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1204
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
766
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
506
需要的 查看全部回复
1331
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
979
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
509
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
653
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1085
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1002
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1233
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1371
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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这个是融资租赁 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
947
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1304
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1274
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
854
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
974
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1239
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
996
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1103
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1329
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1228
意思是跨年调整 查看全部回复
958
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1289
股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
646
跨年调账 查看全部回复
1494
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1001
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1077
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1284
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1379
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1294
可以在本期补计提 查看全部回复
1259
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1339
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
481
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
894
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
951
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1168
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1522
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1051
王佳丽
你好 商贸公司关于销项 注意无票收入的申报,进项发票的取得 查看全部回复
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
917
是短期租赁么 查看全部回复
1254
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1098
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
758
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1310
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1613
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1366
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
697
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1109
你好 查看全部回复
865
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1528
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