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谭老师
筹办期间的费用可以一次性计入当期损益 查看全部回复
2308
易老师
可以 查看全部回复
3377
微尘
反结账回去 查看全部回复
4117
高老师
研发支出各明细科目属于研发费用支出的,月末结转到研发费用科目,如果不属于,结转到其他成本费用科目 查看全部回复
4010
绾绾
损益类科目月末是需要结转到本年利润的 查看全部回复
3022
冯冯
你好,这个项目是实际成本就1万元吗?还是后边还会有? 查看全部回复
3720
可以修改 查看全部回复
3633
李伟老师
老师根据您上面的分录修改1:借:工程结算10dai:工程合同-合同毛利10 2,您的成本根据实际发生金额确认 查看全部回复
2623
木言
要算产品成本的,和主材一样结转方法 查看全部回复
3329
小小
可以先归集到生产成本,再转到其他业务成本的 查看全部回复
3210
买进来的白酒价格 查看全部回复
3593
请问是指哪个税金 查看全部回复
2985
Icy 何
递延收益应在支付时确认,还没有验收的话,可以先计入在建工程。 查看全部回复
3834
2月份没有收入? 查看全部回复
3198
按比例 查看全部回复
3836
当时有暂估入账? 查看全部回复
3480
tammy老师
保安公司的成本主要就是人员的工资(保安人员工资,保洁员的工资,管理人员工资等),人员社保公司的正常经营成本,比如水电费,房租 查看全部回复
15927
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3424
研发费用-费用化支出,月末要结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
4347
Yan
第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3251
哈哈老师
对的,本年利润结转以后就没有余额了 查看全部回复
4451
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2713
是的 查看全部回复
3323
没有搬迁吗? 查看全部回复
3238
可以呀,可以直接到做到成本里面 查看全部回复
2634
金额是你的库存商品的金额 查看全部回复
3109
安叔老师
dai方负数表示借方余额 查看全部回复
3442
结转到生产成本 查看全部回复
3276
大宁老师
多结转的冲回即可 查看全部回复
2887
Amy老师
,研发分为研究和开发阶段.研究阶段因为没有正式的产品,于是全部费用化,计入"管理费用".开发阶段通过 "研发支出" 科目核算.研发支出 下设有 "费用化支出" 和"资本化支出",符合资本化条件的计入"研发支出-资本化支出",不符合条件的计入"研发支出-费用化支出".完工后再将"研发支出-费用化支出"转入 "管理费用","研发支出-资本化支出" 转入 "无形资产. 查看全部回复
3979
归老师
需要的 查看全部回复
3421
差额计入以前年度损益调整 查看全部回复
2976
小智
你好,工业企业根据领用情况,转入生产成本 查看全部回复
3315
有用软件做就可以结转。年末本年利润都要转到利润分配未分配利润。 查看全部回复
4025
除了增值税需要结转外 其余的不需要结转 查看全部回复
3705
Annina老师
含税 查看全部回复
3931
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3412
结转的时候损益类的都要结转 查看全部回复
3603
生产成本结转到原材料? 查看全部回复
2996
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
3206
可以补,转入利润分配–未分配利润 查看全部回复
3466
当期三项费用(财务费用,管理费用,销售费用)是转到本年利润,不转入产品成本 查看全部回复
3949
应该是票未收到前预付款了,当时挂的科目是预付账款 查看全部回复
3795
进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3477
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3702
每期期末收入成本费用都要本年利润中,年末本年利润结转到利润分配未分配中 查看全部回复
3014
需要结转 查看全部回复
4169
借生产成本借原材料 查看全部回复
3555
影响税款吗? 查看全部回复
3336
4638
红冲管理费用是减少当期的费用 查看全部回复
3002
不想抵扣就不要勾选平台上勾选抵扣就行了 查看全部回复
3151
张瑞峰
测算薪酬分配情况红冲的要剔除。 应该比较损益类借方跟应付薪酬dai方数,差异较大检查是否有计入销售费用或者生产成本的薪酬。 这笔往来是否算职工薪酬主要还是要看这笔往来是如何形成的 查看全部回复
3995
你看看是不是财务报表公式设置有问题 查看全部回复
6012
可以更正 查看全部回复
3750
年末要结转 查看全部回复
3932
缴纳下一年的,不能直接进入损益 查看全部回复
3717
没有模版,是啥附件需要表格,可以直接百度有表格的 查看全部回复
2969
没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀 查看全部回复
3731
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3712
用以前年度损益调整科目需要变动资产负债表的期初数据 查看全部回复
3827
什么发票,购货发票吗,如果是,销售时候,结转成本 查看全部回复
4948
可以补计入今年 查看全部回复
5014
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
3007
看哪个科目错误? 查看全部回复
3161
能具体点吗? 查看全部回复
按照工程进度确认收入跟成本,确认后月末都要结转 查看全部回复
3553
1.营业利润=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加-销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 -/+ 公允价值变动损益 -/+ 投资收益等; 2.利润总额=营业利润 + 营业外收入 - 营业外支出 3.净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
2886
看你收入对应的成本有多少 查看全部回复
3449
一般有设置,系统可以自动结转到 查看全部回复
3423
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
季度普票45万的是的】 查看全部回复
3380
机械折旧费就是成本 查看全部回复
3400
一般不做处理 查看全部回复
2727
可以在1月补转 查看全部回复
2798
结转本年利润到利润分配。 查看全部回复
4544
利润分配 查看全部回复
3680
1月份补做1笔吧 查看全部回复
3957
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3406
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3203
有点没看懂意思? 查看全部回复
3119
一般放在工程施工 查看全部回复
3916
如果是销售商品,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2957
本年净利润 查看全部回复
2617
按工程进度结转 查看全部回复
可以直接结转到营业外收入 查看全部回复
2982
新开账的初始余额损益类按理说应该没有余额 查看全部回复
3896
如果本年利润在dai方,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2449
4992
调整次月交 查看全部回复
2878
venus老师
借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
18127
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
如果本年利润在dai方,借本年利润,dai利润分配一未分配利润 查看全部回复
2562
要先去查找对不上的原因,才能进行调账 查看全部回复
5679
将结转到成本的部份纳税调增 查看全部回复
5752
对的 查看全部回复
4018
同学1.车间完工产品入库做:借:库存商品-**产品dai:生产成本-**产品因此在结转销售产品成本时,企业一般采取得是加权成本的单价*销售产品数量=转出商品成本。结转成本做::1.借:主营业务成本dai:库存商品2.结转利润做;借:本年利润dai:主营业务成本 查看全部回复
4330
因为当宣告发放现金股利时,被投资单位的所有者权益减少,在权益法下,为了使长期股权投资与被投资方所有者权益*持股比例保持相等,所以必须减少相关科目。首先冲减长期股权投资 查看全部回复
4230
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
5668
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