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我们公司的进项大于销项,本月有留抵进项,不做账务处理,申报表的会显示留抵税额。但是在资产负债表里,应交税费显示的是本月的销项税额,其他流动资产显示本月的进项税额,没体现留抵的税额,资产负债表是否有误?#其他行业#
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应收的借方负数代表的意思跟预收的贷方正数是一样的 往往月底结账完了以后会出一个往来报表,往来报表里都是将应收借方负数调到预收贷方正数,但是应收不是资产类的科目嘛,预收不是负债类的科目嘛,这样子调对吗?这不影响资产和负债的余额吗#初级#
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作为医院的会计来说,收到病人交来住院押金,应该怎么处理?是不是应该这样做分录 借:库存现金/其他货币资金——微信 贷:其他应付款-住院押金-李XX 还是借:库存现金 贷:预收医疗款-预交金-李XX#其他行业#
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我司为转租企业,平时水电费都是我们交给园区,园区再给我们开发票,现在客户要求我司开水电费发票,但是园区已经直接开给我们了,由于该层有多个租户,所以不可能由客户单独去园区交,请问该怎么处理?#物业#
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公司租的新仓,需要做隔断和隔层所以购买了一批板材,还有做托盘,那么购进的这批板材应该计入什么科目?怎么做账?租仓库的发票怎么做账?我们的仓库还转租给别的公司,转租这个收入应该怎么做账?一共是3个账务处理,麻烦老师详细说一下,谢谢#服务业#
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请问1、计提运费时:借:制造费一装卸运输费,,贷:其他应用付款一计提运费,2、支付运费时:借:预付账款一**公司,货:银行存款,3、收到专票时:借:其他应付款一计提运费/应交税费增值税进项,贷:预付账款一**公司,这样做账可以吗?#房地产#
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我想问一下有关个税申报的问题。个税申报的原则是发了工资之后按实发金额申报并不是按月申报。我们是汽车零部件制造业,假定小韩的工资标准是5400,今年4月1日到的公司,4月满勤,应发工资是5400,实际发放是5000(扣了400的社保个人部分),由于公司经营困难,4月的工资6月底才发,那么4-6月申报个税的时候就是零申报,然后7月就是按5000申报该员工的个税是吧,然后在8月发工资的时候扣除该员工的个税。还有一个就是,假如我们公司8月的工资实发总额是10万,但是因为经营有困难,老板决定9月只发车间人员的工资(假定车间人员实发工资总额是5万),那9月申报个税的工资收入合计就是5万对吧。想请教一下。#房地产#
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老师,我们是建筑工程类行业的,我们做工程项目如果我们做了项目发生了材料和人工我们公司也会收取项目管理费且这个材料和人工是要甲方支付给我们公司我们再转给供应商和工人的,要怎么来做账呢?对于发生的材料和人工收入这部分(还是付出去的)实际的收入其实是项目管理费的这部分#建筑工程#
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