社保,个人,现金,退回,分录,其他应收

请问公司先承担离职员工社保个人部分，之后员工现金退回，这个分录应该怎么做（我们日常代缴员工的社保是记到其他应收款）#其他行业#

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在注销前，资产负债表应该是什么状态？比如，我目前知道账上的往来应该都清理干净，我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了，其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗？怎么清？另外，还有1万多元的货币资金，在注销前也要清零吗？怎么清？把现金都还给股东，银行存款都打回股东的个人银行账户上吗？它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”？#房地产#

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其他应收款—社保费（个人部分）借方有18894.42元的余额，我要怎么把这个余额冲平，分录怎么做？#其他行业#

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其他应收-社保费个人部分，在明细账里面有一个负数余额，这说明啥问题？领导让冲减管理费，应该怎么做分录#工业制造#

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社保个人缴费多退回分录#工业制造#

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企业要注销前，其他应收款—职工个人负担社保是借方余额300多元，证明是代扣时 代扣少了，但我不想挨个找了，能不能把这300多元在一笔分录里都调平？我发工资时，代扣的分录是 （借：应付工资 贷：其他应收款—职工个人负担社保 其他应收款—法人）那我现在调平，能不能做（借：其他应收款—法人 贷：其他应收款—职工社保个人部分 ）这样一笔调平啊？#房地产#

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我发现2020年有给职工缴纳社保的银行回单，由于我那月没打印这张回单，没入账，今年发现了。我们给职工缴纳社保本来应该分录是：借：管理费用—社保 其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款。那我现在在今年要补做这笔的话，可不可以写借：利润分配—未分配利润，其他应收款—职工个人部分，贷：银行存款呢？#商业#

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公司有1个员工2022年6-10月休产假，产假期间没发工资，公司只代缴了社保，社保个人部分是407元，由于个税申报那里不能零申报，所以我将个人社保部分填入收入407，实发就0，2022.6-10月产假期间的工资计提是：借：营业费用-工资薪金 407 贷：其他应收款-员工个人部分 407，应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000，3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分（5*407=2035）再发，实发7965，1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付#其他行业#

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老师好，我有个问题想咨询，公司有1个员工2022年6-10月休产假，产假期间没发工资，公司只代缴了社保，社保个人部分是100元，2022.6-10月产假期间的工资计提是：借：营业费用-工资薪金 100 贷：其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000，下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发，那1月收到生育津贴的分录怎么做，下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发，又怎么做分录？#初级#

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请问我现在发现缴纳2021年8月份职工各项社保费的回单当时没打，所以当时就没入账。我一般缴纳保险的分录是借：管理费用 其他应收款—保险个人部分，贷：银行存款。那我在今年要补上缴纳2021年8月份社保的分录，还能这么写吗？还是要用到“以前年度损益调整”科目？#商业#

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计提社保，借管理费用一单位社保，其他应收一个人社保，贷应付职工薪酬一社保，做完这个分录之后管理费用和其他应收款均有余额该怎么办#其他行业#

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请问本月公司首次扣缴社保，我可以做一个分录直接计入费用吗？ 借:管理费用 其他应收款（个人部分） 贷:银行存款 这样对吗#工业制造#

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我发现我9月时有一笔收到住房公积金多交退回的分录做错了，应该贷2个科目：管理费用和其他应收款—个人住房公积金，可是我当时9月把全部金额都贷记了管理费用这一个科目。而且申报完季报了。（如图），上面那个分录是我9月份时做错了，并申报所得税季报了的。下面那个分录是本来我该做的正确的分录。我想把上面的改成下面的。我可以在10月份账上做（借：管理费用 675 贷：其他应收款675）吗？#商业#

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公司给买社保的人员（法人）发工资时，无扣除社保个人部分，导致“其他应收款—社会保险费”还挂在账上，这样的话怎么处理？想把这个款转成费用，这样可以吗？这个分录要怎么做#服务业#

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就是在这个图收到其他与经营活动有关的现金，有一个是其他应收款，我就想问了，我在发放工资的时候，就是其他应收款社保和其他应收款公积金个人部分这个也要算进现金流吗#其他行业#

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请问分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算，总公司拨款给分公司的五险一金费用，分录是 借:其他应收款 57969.34 贷:银行存款 57969.34 分公司收到拨款的分录 借：银行存款57969.34 贷：其他应付款 57969.34 缴纳社保的分录 其中单位缴纳的部分计 借：应付职工薪酬 公积金7689.2，社保29409.58，个人社保公积金在次月冲减， 有个疑问是单位缴纳的部分计职工薪酬不会导致 其他应收款余额会一直累加吗，？请问应该怎么#其他行业#

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分公司的五险一金由总公司缴纳，每个月总公司拨款到分公司账户，账由总公司统一核算，分公司是非独立核算的账务处理#其他行业#

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发放工资的时候究竟应该分录：借：应付职工薪酬 贷：银行存款，还是应该 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款——个人社保#其他行业#

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其他应收款-代扣社保余额为借方，已经找出原因，是因为付2月社保个人部分为6,478.68，付2月工资时工资表显示代扣社保为6,073.85（算少了一人，但此人不是公司员工不在工资表显示只是买了社保），那现在账务上要怎么处理才能平掉这余额，分录要怎么写#其他行业#

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请教一下，我公司缴纳社保，个人4467.40元，公司缴纳12747.98元，我做分录，计提，借管理费用-社保12747.98，贷应付职工薪酬-社保12747.98 缴纳的时候，借应付职工薪酬社保=15814.68 贷其他应收款（个人部分） 银行存款 我总觉得哪里不对#建筑工程#

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