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大宁老师
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
甜甜老师
现在直接转固定资产,然后按预计使用寿命补提折旧即可 查看全部回复
4835
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8354
venus老师
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4266
Annina老师
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第六十条规定:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。 查看全部回复
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第一个问题:按照实际经营中的业务来开票 第二个问题:进项发票可以开具很多内容,但你们开具进项票要与实际业务相关。 查看全部回复
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买卖的进销保持一致 查看全部回复
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同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
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可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
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同学你是什么行业 查看全部回复
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小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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有的 查看全部回复
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固定资产自购买起,次月计提折旧。 当月增加的固定资产当月不计提折旧,由下个月开始计提。当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧。 查看全部回复
3433
高老师
你好,1.商品计税成本的确定依据 2.企业内部关于商品过期变质的情况说明及核销资料 3.涉及责任人赔偿的应当有赔偿情况说明 4.企业出具的有关法人、主要负责人或财务负责人签章证实有关过期的书面申明和相关材料 查看全部回复
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你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
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你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
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业务是什么?你们开劳务费给谁? 查看全部回复
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你好,全额 查看全部回复
8808
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
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您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
一般纳税人13% 查看全部回复
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税务师晓雨
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
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别人给你们公司提供服务开具什么类型的发票和你们的经营范围没有关系,他们提供什么样的服务就开具什么类型的发票 查看全部回复
5125
李伟老师
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4668
可以、 查看全部回复
4372
你好,你参考吧 查看全部回复
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规范处理,用公户付款 查看全部回复
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你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
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不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5395
没有发票正常记账就好,成本费用没有发票,查账征收的企业,汇算清缴的时候做纳税调增就可以 查看全部回复
3394
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3972
悠悠老师
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
夏老师
公司可岀具出资证明书,收到股本金开具收据 查看全部回复
3190
更改了折旧年限,按更改后的折旧计提 调整固定资产的使用年限,这是属于会计的估计变更,它采用的调整方法是未来适用法,也就是说如果实行了变更,则不需要对前期与此事项有关的事项进行追溯,只对未来发生的事项,按调整后的方法进行处理即可。 查看全部回复
4191
使用的都是同一个系统,你自己试试就好了 查看全部回复
4864
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4341
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
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属于电力企业 查看全部回复
4723
陈米老师
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
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你好,变动成本法与完全成本法利润计算方法差异:1.变动成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(变动生产成本)-变动非生产成本-固定生产成本-固定非生产成本;2.完全成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(全部生产成本)-期间成本(全部非生产成本)。变动成本法与完全成本法税前利润产生差异的根本原因在于两种方法在计算利润时扣除的固定生产成本不同。变动成本法下扣除的固定生产成本是当期的固定生产成本;完全成本法下扣除的固定生产成本则是当期销售的产品成本中包含的固定生产成本,在计算利润时是包含在销售成本中扣除。 查看全部回复
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如果只是代收,不是转售,不属于增值税征收范围,不开发票,开收据 查看全部回复
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设备维修13% 查看全部回复
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可以反结帐,但你要考虑已申报的财务报表也需要更正申报 查看全部回复
4183
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
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你好,同一公司从一个公户转款到另一个公户用途填转款就行,提现用途是备用金, 查看全部回复
13582
可以 查看全部回复
4153
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第六十条规定:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年;(五)电子设备,为3年。 机器、机械和其他生产设备,包括各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备,各种动力、输送、传导设备等;电子设备,是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成,应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备,包括电子计算机以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。企业可以根据上述文件规定,结合企业的实际情况判断该资产的折旧年限。 查看全部回复
3788
你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
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你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
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既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
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你好,有什么问题? 查看全部回复
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一般是造假的30% 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4667
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
3445
专票的是不含税卖价-不含税成本 查看全部回复
3929
成本核算有多种方法,例如品种法,分批法,逐步结转分步法,平行结转分步法,定额法等等 查看全部回复
4127
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5179
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
5055
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4735
入库没有单价嘛? 查看全部回复
3573
王苗苗老师
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4425
你好,是增值税结转? 查看全部回复
4092
如果是销售商品或提供劳务,服务的成本,就可以计入 查看全部回复
3802
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5542
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5365
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5240
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3078
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
3973
你好 查看全部回复
5551
3150*(34.95-4.66-3.47)+2500 查看全部回复
4485
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6744
公司承担 查看全部回复
4811
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4076
发工资的以发工资的数据作为人工成本 查看全部回复
3892
小黑
摄像设备入固定资产 查看全部回复
8819
COCO老师
1.利润分配 借:利润分配 dai:应付股利 2.股份转让 在工商层面进行变更处理 3.转让设备 设备的所属权是公司吗? 查看全部回复
4593
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4595
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4062
是的 查看全部回复
4684
固定资产 查看全部回复
4536
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4677
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4838
您好,是因为什么原因出现差异呢? 查看全部回复
3778
4255
(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
25051
借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
3320
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
管理费用-办公费 查看全部回复
5685
看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
4379
那你先核对申报表每列的总数,和工资表哪列不一致,锁定后再针对这一项按人头分别核对下 查看全部回复
4910
不建议替票 查看全部回复
4083
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