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易老师
应该是核定的季报吧,增值税直接零申报就行,附加税也是零申报,企业所得税就根据利润表申报。 查看全部回复
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张瑞峰
只要确实被用于企业日常开销,而且拿回来相关票据报销,这样是可以的 查看全部回复
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安叔老师
权责发生制 查看全部回复
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高老师
让对方出具盖公司财务专用章的现金收款收据 查看全部回复
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微尘
资产内部一增一减 查看全部回复
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600000-(360000+50000)-35000=155000 查看全部回复
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一般是应付账款 查看全部回复
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张老师
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
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70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
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你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
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Annina老师
调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
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入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
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员工培训费记入管理费用 查看全部回复
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Icy 何
是的 查看全部回复
2221
3028
可以 查看全部回复
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a公司退货,a公司开退货部分红字发票给c,冲a账上之前确认的收入 查看全部回复
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如果是欠发工资,可以挂帐 查看全部回复
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可以做现金收款,也可以让客户下次多付几分钱 查看全部回复
4615
直接做无票支出所得税调增 查看全部回复
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你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4353
需要 查看全部回复
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你们给甲方开票了吗? 查看全部回复
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建议计入管理费用-服务费 查看全部回复
3224
你现在直接发放的餐费补贴计入员工工资申报个税,你如果想要最节约成本也最合理的,就是写一个规章制度约定出差的餐费补贴是多少,然后把餐费补贴作为出差津贴处理。但是一般要认定为出差,肯定出差报销单不能只有餐费补贴肯定还要有对应的车费发票等东西才行 查看全部回复
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借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3146
4050
冯冯
专利申请费500,年费1000,印花税5,专利公司代理费1000,发票都是开给自己单位的,你根据你们公司的实际情况,计入相应的科目 查看全部回复
2706
大宁老师
如果是属于当期实际发生的业务,预计2022年才可以拿到发票的话,可以先预提或暂估入账 查看全部回复
3530
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3469
影亦老师
冲成本是以前已经暂估了的意思吗 查看全部回复
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发票多些还是付款多些呢 查看全部回复
3753
venus老师
这些茶是做什么用的 查看全部回复
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可以另外开立一般户做为备用金帐户,不建议用私人帐户 查看全部回复
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去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3257
3151
而已老师
我个人认为放在长期应付款那里 查看全部回复
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活动策划方案 查看全部回复
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与业务活动发生的直接相关费用就是业务活动成本 查看全部回复
2977
往来对账 查看全部回复
4580
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
产生费用冲减预付款 查看全部回复
3203
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
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合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
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如果是在该期间有的增加额,要体现在该期间的现金流量表里 查看全部回复
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你的意思是先取10万,然后把这10万里的6万再存进去? 查看全部回复
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申报还是要写30000 查看全部回复
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就正常根据每月银行流水做账,然后做收入成本,尽量将当年成本费用做到当年,然后月末计提折旧摊销等等就行,业务不多年末跟月末结账差不多 查看全部回复
3786
如果是实际的发生的年底可以用处理,到第二年取的发票冲销暂估,重新做一笔即可,但是如果在汇算清缴前还没取得发票,那这个费用就不能税前扣除了,需要纳税调增 查看全部回复
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甲公司3万元确认收入 开学收到款时 借:银行存款 3万 dai:预收账款 2018.3.1 借:预收账款 3万 dai:主营业务收入 万 借:主营业务成本 4万 dai:应付职工薪酬 4万 查看全部回复
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如果固定资产还在使用则需要计提折旧,清算期间的保险费可入清算费用 查看全部回复
更正报表,收到退回的个税后冲销计提的个税 查看全部回复
3404
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第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
挂其他应收款 查看全部回复
3817
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
就挂应付 查看全部回复
3292
Amy老师
看税务局有没有把这个代开的4000的发票的个税有没有征收,这个税费是否是公司付的,然后公司和这个个人之间是如何协商的。 查看全部回复
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融资租赁的话产权应该归属于出租方,那金融公司不可能给你们开票呀 查看全部回复
3580
做到管理费用-办公室租金 查看全部回复
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现在很多公司报销用钉钉系统或者oa软件,大型公司有内部自己的报销流程,具体根据自己规定。现在基本上都是转账。 查看全部回复
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可以根据两家公司的业务量来分 查看全部回复
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小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
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你们主要的业务是不是就是受托加工呢 查看全部回复
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现金 查看全部回复
3457
如果没有支付或少支付员工报销款 借:管理费用等 dai:其他应付款(少支付部分或未支付) 现金(支付部分) 查看全部回复
3062
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3740
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4056
看收入了多少工程款看应收账款的dai方,支付了多少工程款看应付账款的借方 查看全部回复
2575
1.a?c?d 查看全部回复
3156
有定期存款 查看全部回复
5398
是股票还是股权? 查看全部回复
3869
管理费用 查看全部回复
利息进财务费用 查看全部回复
3900
借其他货币资金,dai应收账款 查看全部回复
4250
3544
借现金 dai营业外收入 查看全部回复
3819
你做的分录对 查看全部回复
3111
之前没有dai记应付最好不要这样 查看全部回复
3449
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3312
这个分录是公户提备用金的分录 查看全部回复
3649
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
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可以,正常做账 查看全部回复
3881
清岚
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
10532
M老师
不用这么上岗上线吧,虽说有的大公司收支两条线管的比较严,但是该业务相当于公户多收客户钱,用现金退给他了,可以让对方开个现金收据,账一样平 查看全部回复
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- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3750
题目中那个75是不是应该是7.5?我是按照7.5算的 查看全部回复
3270
主营业务收入 查看全部回复
3971
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
2992
算 查看全部回复
2980
其他业务收入 查看全部回复
3152
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4178
税前不得扣除的项目的项目有: 1.向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项。 2.企业所得税税款。 3.税收滞纳金。 4.罚金、罚款和被没收财物的损失。 5.超过规定标准的捐赠支出。 6.赞助支出。 7.未经核定的准备金支出,是指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。 8.企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。 9.取得收入无关的其他支出。通过这个规定可知,赞助支出是不能在企业所得税税前扣除的。 查看全部回复
3863
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
国家规定必须按照员工工资给员工购买社保 查看全部回复
3803
你收到劳务费发票,一般都是借XX费用或者在建工程 dai 应付账款 查看全部回复
3748
属于公司业务的可以开发票 查看全部回复
3302
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3858
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