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安叔老师
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4009
高老师
付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
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红冲九月份计入财务费用的那笔分录,按发票信息重新做分录入帐就行 查看全部回复
3653
andy老师
如果是抵车款,可以按照销售的收入进行处理 查看全部回复
3728
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6282
筱粒老师
支付的4000元是两个月的财产保险费,按照权责发生制原则,分摊至2个月,一个月就是2000元 查看全部回复
4019
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
要有相关手续,比如你写借支单,借支备用金,然后领导审批签字。这样是可以转到你的私户的。 查看全部回复
19954
哈哈老师
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4259
Icy 何
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
主营业务成本 查看全部回复
5779
借管理费用劳务费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3496
Annina老师
借管理费用,dai银行存款 查看全部回复
3156
现代服务业 查看全部回复
这个要么让对方换应付 查看全部回复
6088
是的 查看全部回复
3381
小福老师
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4377
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
记入到财务费用-手续费 查看全部回复
3603
不一定有可能公户扣款,有可能自己代垫 查看全部回复
4232
有问题 查看全部回复
陈爱琳
算作企业所有者的投资,计入实收资本。股份有限公司称为“股本”。 查看全部回复
3463
借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:库存现金 查看全部回复
4328
Afei老师
公司日常经营的所有业务发生都要入账,看现在设置公账,现金账里也有公账,那是不是有部分现金账没有计入公账?如果是这样,是违反财务会计制度规定的,建议您按照公司日常经营收支情况,每一笔都要入账。现在你需要把目前的收支情况整理后,按照业务发生日期入账 查看全部回复
3536
清岚
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7389
保本销售量=固定成本|(单价-单位变动成本), 保本销售额=保本销售量*单价 您可以根据您公司的具体业务数据来核算保本量 查看全部回复
4220
你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
3936
小梦老师
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3946
营业外收入或其他收益(新准则) 查看全部回复
3854
您可以考虑添加相应的关于淘宝或者支付宝的会计科目,进行专门的核算。或者可以咨询银行办理专门结算的账户,至于您说的缴税的问题,符合收入确认的条件,是需要在账上确认收入的。不过有收入并不一定就必须要缴税的。现在国家有很多税收优惠可以享受 查看全部回复
3371
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
3567
支付加盟费应计入长期待摊费用,再每月摊入销售费用。借:长期待摊费用—加盟费 dai:银行存款 摊销时: 借:销售费用—加盟费 dai:长期待摊费用—加盟费 金额较小直接计入销售费用,分录为 借:销售费用—加盟费 dai:银行存款 查看全部回复
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如果按收付实现制,是对的。如果按权责发生制,本月付款并取得发票,属于本期费用是对的 查看全部回复
2639
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4414
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3116
张瑞峰
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
3559
其他业务收入 查看全部回复
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如果B公司有支付利息考虑是否有A公司借款给B公司 查看全部回复
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需要看这个款项的定义,如果是投资就入长期投资里面,如果是借款就做其他应收款,签订借款合同 查看全部回复
3225
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4370
没必要退回去 查看全部回复
19438
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
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主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
3770
最好规范做一套账 查看全部回复
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计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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如果是虚假业务的话,建议不要操作,即使手续很完善,但是还是虚假的。真实业务即使有个发票也是真实的 查看全部回复
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建议取得相应的保险单发票入账报销 查看全部回复
3359
说明经营收入小于经营支出 查看全部回复
5731
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3357
注册会计师不应因其他人员的责任而减轻自身的责任 查看全部回复
3378
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3674
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3640
你可以与出纳核对下是哪里错了 查看全部回复
3468
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5181
Amy老师
你们有按日期入账吗 查看全部回复
6841
记入到财务费用 查看全部回复
4702
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4389
购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
3256
最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4588
同学,冲销当时的借记的应付账款即可 查看全部回复
3595
同学,你好,可以按月摊销 查看全部回复
4316
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
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(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4041
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
同学 你好 查看全部回复
4496
你好,水滴信用是什么用处呢 查看全部回复
3406
同学 你好 不属于哈 查看全部回复
3772
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4542
Alice老师
您好,这笔分录应当借:营业外支出 4500 dai:银行存款 4500 查看全部回复
3247
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3499
销售费用 查看全部回复
7422
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4375
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3671
这笔代扣代缴的增值税是在哪里交的 查看全部回复
5824
计入预付账款 查看全部回复
3190
大宁老师
那具体业务是不是主营业务收入呢? 查看全部回复
3450
支付证明单要有相关人员的签字确认 查看全部回复
2687
分开付款清楚点 查看全部回复
4678
可以不处理,也可以让领导先报销,借预付账款,dai其他应付款 查看全部回复
4020
转到个人账户不行哟 查看全部回复
6780
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4635
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
可以计入销售费用,没有发票的话,企业所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3276
一般情况下支付时 是借 其他应付款 dai银行存款 收到发票时 借管理费用-水电费 dai其他应付款(不考虑进项税) 查看全部回复
3900
该设备是什么用途? 查看全部回复
3424
地产老财
1、收到外部借款并给到员工时,可作为员工从公司的借款 借:其他应收款-xx员工 dai:其他应付款-xx公司 2、员工缴税,相当于报账冲抵借款 借:相关税金科目 dai:其他应收款-xx员工 3、公司归还外部借款 借:其他应付款-xx公司 dai:银行存款/现金 查看全部回复
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4690
反正购销合同就得交 查看全部回复
3660
您好,建议有支出就建账 查看全部回复
3738
操守为重
是否用现金采购,这是公司内控的内容。 查看全部回复
4552
没有出资不需要做实收资本 查看全部回复
3994
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6406
您是真实的业务吗? 查看全部回复
4404
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
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