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杨老师
印花税计税基础是合同金额,与发票无关 查看全部回复
1636
王苗苗老师
营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 查看全部回复
1552
李伟老师
1555
tammy老师
如果能够分开核算,当然是分开去开具发票核算 查看全部回复
1621
属于 查看全部回复
1615
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1132
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
patience
营业账簿印花税的计税依据为,实收资本(股本)、资本公积增加的合计金额 查看全部回复
1170
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如果你们合同有签订了,不含税价和税费分开来,那你就按不含税金额去申报 查看全部回复
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通行费发票税率一般常见的有三档:3%、5%、9%。道路的性质不同税率就会不一样,道路通行服务(包括过路费、过桥费、过闸费等)等按照不动产经营租赁服务缴纳增值税。公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费,可以选择适用简易计税方法,减按3%的征收率计算应纳税额。 一般纳税人收取试点前开工的一级公路、二级公路、桥、闸通行费,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算缴纳增值税。 不符合简易征收条件的,按照9%增值税税率征税。 查看全部回复
1364
云峰老师
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
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合规的,租赁价格是双方间协商的,每月2000元,可以的 查看全部回复
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可以在税务APP或者自然人电子税务局WEB端申请代开 查看全部回复
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税负率=缴纳的税费/营业收入 查看全部回复
1506
andy老师
你的这个是营业账簿的申报是吧 查看全部回复
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是自产自销的么 查看全部回复
967
水果一般属于农产品,如果是水果的流通而不是自产自销,一般纳税人是9% 查看全部回复
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实收资本(股本)、资本公积合计金额 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳的时候 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1505
税务师晓雨
实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 查看全部回复
2245
是电子普票么 查看全部回复
1654
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
1692
dai:以前年度损益调整0.1dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.1 查看全部回复
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是全部都不会操作么 查看全部回复
1300
印花税应该是有不同的税目吧 查看全部回复
1785
收到 查看全部回复
1862
1007也是支付的保证金 查看全部回复
1247
公司与个人签的需要交印花税 查看全部回复
1643
一般纳税人6% 查看全部回复
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小型微利是不符合政策要求的,你们是小规模纳税人或者个体工商户吗 查看全部回复
1278
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
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第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1333
是的 查看全部回复
1526
同学,你这个是做题吗? 查看全部回复
1846
按照12万元计算哈 查看全部回复
1441
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1453
安叔老师
选当月即可12月31日 查看全部回复
1460
你这个是申报的资金账簿按年申报的对吧 查看全部回复
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实收资本什么时间收到的,就写什么时间 查看全部回复
1695
小规模纳税人,税率选1% 查看全部回复
2074
需要 查看全部回复
1717
合同类的印花税按合同金额申报,营业账簿印花税按本年收到的实收资本金额申报 查看全部回复
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实收资本和资本公积有变化的申报 查看全部回复
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毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
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需要,跨地区经营是需要的 查看全部回复
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登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1960
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1389
开票是劳务,具体做的是什么业务呢? 查看全部回复
2251
小规模可以开1% 查看全部回复
1471
截图我看一下吧 查看全部回复
1627
秦枫老师
支付的时候计入预付账款 摊销的时候 借:管理费用-房租租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
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就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5426
打包站是一个建筑物? 查看全部回复
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不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1520
购进固定资产时交的印花税可以计入固定资产初始成本。因为账上计入了固定资产,没有计入税金及附加科目,所以在利润表税费合计里没有体现。 查看全部回复
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这个要结合实际业务算具体税负, 查看全部回复
1507
一年的使用权,可以一次性进管理费用,想要严谨点,可以进预付账款-待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1443
个人出租房屋 查看全部回复
1144
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
农业农耕农业施肥是免征增值税的 查看全部回复
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双方都不是金融机构么 查看全部回复
1434
农业开垦复或者施肥是使用农业机械进行耕作或施肥么 查看全部回复
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小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
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还是可以开1个点 查看全部回复
代开的发票税率是多少,1% 查看全部回复
1099
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1473
你们是出租人还是承租人? 查看全部回复
1372
Annina老师
需要交 查看全部回复
1742
不用 查看全部回复
1226
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
这个涉及印花税 查看全部回复
1867
总收入乘以税率 查看全部回复
2072
要看税局核定的有没有该税目,如果核定的有,没有收到实收资本需要0申报 查看全部回复
1985
哈哈老师
可以按照不含税金额来算印花税 查看全部回复
1913
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1381
个人可以去税务局凭借租赁合同开具,物业费发票可以由物业服务公司开具 查看全部回复
1562
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1918
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1470
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1769
是经营租赁么 查看全部回复
1761
是包工包料么 查看全部回复
2274
这个委托管理是怎么管理? 查看全部回复
1754
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1332
租赁发票是公司开具么 查看全部回复
1814
契税:依3%-5%税率缴纳契税。不同主体、不同地区、不同类型的住房的税率不同,具体的需要咨询主管税务机关。 印花税:立据人按所列金额(不包括列明的增值税税款)的万分之五缴纳印花税。 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。 土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 因市、县人民政府需根据实际情况,将本地区土地划分为若干等级,并在省、自治区、直辖市人民政府确定的税额幅度内,制定相应的适用税额标准,需要以所在地主管税务机关公布的税额标准为依据计算税额。 查看全部回复
2116
请问具体问题是什么? 查看全部回复
1141
只要是真实的业务,票据没问题的话,可以的,一般没有风险 查看全部回复
1724
你们公司有该设备,也属于正常出租,就可以开 查看全部回复
1546
停车库停车费属于出租不动产,小规模税率是5% 查看全部回复
1560
是无偿转让么 查看全部回复
可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1864
是向谁借款了 查看全部回复
1565
同学你好:没有听说过什么千分之三暂估费,如果你23年暂估的费用,如果在24年汇算清缴前发票还未达到的部分就要纳税调增缴纳所得税的,你说的这种从来没听过也一定不是合法的!印花税的税率表中也没有千分之三的税率! 查看全部回复
1440
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1915
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1569
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