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tammy老师
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5474
厚积薄发
工程施工—材料 查看全部回复
2952
甘老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3589
安叔老师
你们是什么工程还是劳务,成本费用是这个项目的总成本费用 查看全部回复
2787
专票开得是你们单位的抬头么 查看全部回复
2263
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6649
许老师
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
把握年度增值税税负就可以 查看全部回复
3255
高老师
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3402
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4398
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4358
这个电器也是用于装修的工程么 查看全部回复
3404
一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2662
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2313
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3046
Harry老师
您好,提供工资表是要你单位付款吧 查看全部回复
2856
夏老师
需要调增 查看全部回复
3668
工程施工是按照合同完工百分比确认收入的,如完工百分比较上期有变化,才需要结转成本。 查看全部回复
2910
venus老师
施工企业一般是按照完工百分比法确认收入和成本的.所以你这个月要是没有工程进度,就不用结转收入及成本. 查看全部回复
5809
曹老师CPA
收到事故赔偿金应该冲减工程成本啊 查看全部回复
4322
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
如果这个工程已经结算完毕,那么后面又发生的施工成本补充转入主营业务成本里面即可 查看全部回复
5228
杨老师
可以 查看全部回复
3042
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2711
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
附表二的第35栏次 查看全部回复
2135
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3641
同学,你把凭证拍全一点 查看全部回复
4134
孙老师
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4706
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
Leaf
登录税务局网站查询发票信息 查看全部回复
3306
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
请问这80万是甲方直接付给班组没有经过你们公司吗 查看全部回复
5193
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第一章第四条规定,发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。 查看全部回复
4797
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5920
按照专用发票上面的税点 一般纳税人10% 查看全部回复
5283
待认证进项税 查看全部回复
3033
Annina老师
是的 查看全部回复
3353
借工程施工-分包工程,dai银行存款 查看全部回复
4217
今年的费用 查看全部回复
4468
Amy老师
需要 查看全部回复
5063
如果单纯是柜子销售可以入存货,如果涉及装修装饰计入合同履约成本-工程施工 查看全部回复
3270
不能抵扣 查看全部回复
4982
大宁老师
账上的存货与实际库存是否一致? 查看全部回复
2620
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3990
3281
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3053
这个分录没问题 查看全部回复
2972
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3106
3月开票,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
3406
要是没有更好方法,因为毕竟找进项发票需要实打实的付税点的,也不合适 查看全部回复
3253
可以结转 查看全部回复
3374
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3980
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
工程款 查看全部回复
4656
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3841
要不你就开附清单的。 查看全部回复
13606
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5252
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3252
可以的 查看全部回复
3065
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
全额计入 查看全部回复
3606
木言
入到工程施工-合同成本中,确认收入时候结转成本 查看全部回复
2817
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
不可以。 查看全部回复
4020
按照完工进度确认收入 结转成本 查看全部回复
3848
应该约定如何结转收入和成本 查看全部回复
3505
不能 查看全部回复
3578
如果进项税额很多,抵扣销项税额用不掉,或者不需要抵扣销项税额,可以办理留抵退税 查看全部回复
3057
账面成本。 查看全部回复
3209
既然是项目部的员工,当然要计入工程施工中核算项目成本 查看全部回复
4694
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3979
5119
个人去税务局代开不了吗 查看全部回复
3132
ALISA
不可以抵扣,必须是成为一般纳税人以后取得的专票才可以抵扣 查看全部回复
3037
谭老师
你可以先在帐上做预付帐款 查看全部回复
2901
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3638
3768
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3130
【参考文件国家税务总局公告2015年第59号规定:一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4620
无偿使用协议税局一般不认,这样抵扣会有风险。 查看全部回复
3026
3290
采购商品的成本及费用等都可以 查看全部回复
4631
进项可以抵扣 查看全部回复
3087
3166
不可以, 查看全部回复
2609
克 查看全部回复
4928
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3172
不属于一般纳税人期间的纳税义务,不能抵扣 查看全部回复
3140
没有收到发票,可以不用管 查看全部回复
2596
易老师
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
5005
你好,出包方式建造固定资产,建筑安装工程是按照工程进度计算产值计入在建工程科目, 设备安装是设备买入和安装时计入在建工程。 查看全部回复
2950
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
2498
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