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甘老师
清洗款可以计入销售费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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杨老师
借:管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
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借:销售费用-招待费dai:银行存款 (附件:员工的报销单及公司银行支付回单) 查看全部回复
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可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2945
patience
提取备用金,一般都是直接拿到的现金,公对私支付的款走其他应收款-个人 查看全部回复
2413
小小
借:管理费用 dai:银行存款(差额) 查看全部回复
3594
李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5593
andy老师
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
王苗苗老师
转账用途可以写货款吗,建议写报销 查看全部回复
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李可可
税率是13%么 查看全部回复
331
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
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公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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杨老师.
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
西贝老师
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
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如果张三能写个情况说明,由李四带收到他的报销款的话,也可以打款给李四 查看全部回复
1427
有开具发票么 查看全部回复
973
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
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借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
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同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
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李凤
张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1150
谭老师
借:银行存款,dai:其他应收款 查看全部回复
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借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1000
张
你好 查看全部回复
1511
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
税务师晓雨
是的,汇算清缴的时候需要纳税调增 查看全部回复
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如果款项老板垫付的话,是的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
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同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
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这个要看公司的财务制度了 查看全部回复
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报销现金给员工,做发放表入账 查看全部回复
2107
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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符合规定的和差旅费报销一起计入差旅费 查看全部回复
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计入预付账款,然后在使用期限内按月摊销 查看全部回复
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需要入到12月的账,可以在12月做其他应付款,1月份再付款给员工冲其他应付款 查看全部回复
1179
隋文老师
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1882
这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
1310
可以的 查看全部回复
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在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2390
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1762
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
同学你好,发票你就开公司名称和税号就可以了 查看全部回复
1165
用途是什么 查看全部回复
2541
计入销售费用-运费 查看全部回复
1785
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1072
如果是跟公司经营相关的支出,可以报销入账的 查看全部回复
4723
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
898
可以让商家开发票来报销的吧?可以,开公司抬头 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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属于你们的真实业务正常记账 查看全部回复
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15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
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出差产生的餐费也可以计入差旅费 查看全部回复
1653
可以 查看全部回复
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日常加油费能确定哪些是办公用的,哪些是私用的么 查看全部回复
2919
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看全部回复
1922
购进时,借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
2300
发票和报销单 查看全部回复
2288
借管理费用等 dai应付职工薪酬—福利费,借应付职工薪酬—福利费 dai银行存款等 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
4879
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2356
路面硬化费用计入“长期待摊费用”科目,在路面预计可使用的年限内摊销 查看全部回复
1842
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
借 固定资产-打印机 dai 其他应付款 查看全部回复
2264
安叔老师
未附银行流水表示款项未支付,可以借 某某费用 dai其他应付款-** 查看全部回复
3067
借:销售费用 dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3101
孙老师
相当于你们从中间商手里面收购的? 查看全部回复
3882
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2869
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1793
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1854
垫付了100元费用转入开户账号相当于借给公司100元,带着办理开户网银转进账户100元的银行单子,让公司还借款 查看全部回复
3048
可以的。计入招待费 查看全部回复
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6709
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
之前垫付的医药费是公司垫付的吗? 查看全部回复
2201
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 如果销售仓储笼不是你们的主营业务,那就把主营业务收入替换成其他业务收入 查看全部回复
1675
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
借:应收票据220000 dai:主营业务收入200000/1.13=176991.15 其他业务收入20000/1.13=17699.12 应交税费应交增值税销项税额25309.73 查看全部回复
2513
可以根据发票报销 查看全部回复
3586
公司成立前所发生的费用,一般可以计入:长期待摊费用-开办费或管理费用-开办费 查看全部回复
4872
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
3369
可以个人垫付以后凭发票报销 查看全部回复
5019
许老师
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1788
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2832
小妮老师
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
直接入帐就可以 查看全部回复
2754
清岚
如果偏商贸的公司,通过库存商品来处理 查看全部回复
2597
同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4705
之前垫付的款是怎么记账的 查看全部回复
3853
销售费用 查看全部回复
1494
娜娜老师
首先只要是企业的正常经营业务并且该业务是真实的,企业是可以按正常情况处理,按你上面说的是可以直接将该笔费用报销给老板的,并且会计上按公关费进行正常的账务处理,但是由于你提到没有发票也没有收据,没有相关费用原始凭证的情况下该笔费用在税法上是不能税前扣除的,因此税法上需要在汇算清缴时调增。 查看全部回复
16529
是先预支了款项么?预支时 借 其他应收款 dai银行存款等 报销结清时 借 管理费用等1700 库存现金300 dai 其他应收款 查看全部回复
4082
报销模块 查看全部回复
1921
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
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