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税务师晓雨
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
大宁老师
发票如果符合规定,可以 查看全部回复
5074
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3668
登陆电子税务局,根据利润表上的数据填写 查看全部回复
3959
andy老师
材料成本的话,有的是按照倒挤的计算,期初余额+本月购进-本月结余 查看全部回复
3926
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3422
Annina老师
一般是相等的 查看全部回复
4738
工人工资 查看全部回复
4984
venus老师
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
可以 查看全部回复
4067
小黑
适用的 查看全部回复
4206
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
甜甜老师
根据使用的原材料,配料,水电等支出先计入生产成本,等实际加工好后转入库存商品,销售时再转入主营营业成本等科目即可 查看全部回复
5315
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
你结转到本年利润就平了 查看全部回复
3612
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4228
王苗苗老师
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2799
悠悠老师
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4547
高老师
你好,没有具体标准,不同的制造企业不同地区可能都不会相同 查看全部回复
4762
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
4748
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3074
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3895
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
Afei老师
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4056
可以的 查看全部回复
5039
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
4179
不需要会计处理 查看全部回复
3477
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3935
分期收款方式需要按合同约定的收款日期确认收入。 查看全部回复
3112
不错。单位不同。负债表是元为单位。 查看全部回复
5001
你按照不含税收入-成本-(不含税收入-成本)*所得税税率-成本*税率 大于0就不亏 查看全部回复
3625
潇洒老师
营业收入是收入总额 查看全部回复
3353
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3929
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
3352
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
3883
都可以 查看全部回复
3896
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3524
公司给员工租房是的 查看全部回复
3497
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5243
建筑安装 查看全部回复
3783
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
4408
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3538
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3794
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
这个没有要求的 查看全部回复
3022
6万开票了吗 查看全部回复
3586
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
你好,需要填写大于零的资产总额。 查看全部回复
3303
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5398
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4496
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3834
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4698
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3086
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4246
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5101
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4368
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3650
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3499
陈米老师
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4257
财务报表都是根据你的账做的 查看全部回复
3540
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4014
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
那你直接找老板沟通就好了,谈不好,你又不满意,那就换工作 查看全部回复
3618
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3845
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4212
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4613
那你先填0.01试试 查看全部回复
4047
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4250
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8422
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
6182
进货没有发票和结转成本没有关系,只要发生了相关的成本,没有发票先暂估对应的成本 查看全部回复
2937
你好,管理部门发生的计入管理费用-业务招待费,销售部门发生的计入销售费用-业务招待费 查看全部回复
4190
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3692
你把资产负债表拿出来看看就都懂了 查看全部回复
4665
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4476
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5741
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4420
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