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许老师
公司还没业务吗? 查看全部回复
2996
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3289
Amy老师
你们的收入不是主营业务收入吗 查看全部回复
3926
小黑
不建议这样做,建议一直放主营业务成本 查看全部回复
5630
税务师晓雨
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4529
而已老师
您好 查看全部回复
5175
王苗苗老师
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1345
李可可
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
831
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1517
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1318
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
981
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1383
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1055
安叔老师
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
可以 查看全部回复
1727
杨老师
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1671
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2894
需要 查看全部回复
4022
patience
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
小微企业吗? 查看全部回复
1975
如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
2232
查看全部回复
2414
可以计入费用的 查看全部回复
1742
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3303
同学你好 是小型微利企业吗 查看全部回复
2623
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2672
高老师
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2739
甘老师
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
2364
有销售收入怎么会没有成本?公司的经营场所租金,人员工资,各种办公费用,公司购买固定资产的相关折旧费等都是成本费用 查看全部回复
3226
Lucky
季报,不需要 只需要写收入 成本 利润就可以 查看全部回复
6339
要的 查看全部回复
2875
成本和管理费用已经计算到最大了,可以利用税收优惠政策,少交企业所得税 查看全部回复
1863
实际业务入帐 查看全部回复
2420
企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
2409
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2971
按照结转的部分填写 查看全部回复
3782
企业所得税想要降低,就是增加成本费用,或者利用弥补亏损等 查看全部回复
2749
秦枫老师
企业所得税么?没有什么好的方法、无法是增加工资成本、增加材料成本、目前的的小微政策享受还不够么?你们是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
2287
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4112
不包括 查看全部回复
2457
孙老师
建议与实际业务相符 查看全部回复
2611
成本包含:视频制作费用、播出成本、管理成本等 查看全部回复
2183
支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5083
2953
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4804
Leaf
会的 查看全部回复
5091
曹老师CPA
营业外收入 查看全部回复
2532
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
小小
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3296
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6543
厚积薄发
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6120
Yan
应纳税所得额是所得税的计算依据 查看全部回复
3535
可以的 查看全部回复
3899
谭老师
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3669
调整账务 查看全部回复
4073
像人工成本,公司经营的水电费,房子租金,为客户拍照过程中发生的一些合理的支出等都属于营业成本 查看全部回复
3201
刘老师
费用据实 查看全部回复
4101
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4138
写1 查看全部回复
4276
微尘
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8621
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
不包含 查看全部回复
5104
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3518
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3197
不需要 查看全部回复
3343
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5472
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8318
Annina老师
是的 查看全部回复
4675
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8280
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6597
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
501
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
923
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
770
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
899
毛利 查看全部回复
1039
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
833
杨老师.
440
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1316
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1575
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
710
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
夏老师
1201
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1168
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1249
意思是跨年调整 查看全部回复
958
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
是有发生真实的业务 查看全部回复
1142
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1275
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1046
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
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