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许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
李伟老师
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
甘老师
一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2616
孙老师
建议在东方财富网、同花顺等网站,找一下同行业的上市公司,拉出来他们的年报计算一下相关比率 查看全部回复
2706
清岚
福利费看工资 查看全部回复
2450
杨老师
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2792
需要 查看全部回复
2004
patience
员工工资跟收入直接相关么 查看全部回复
3955
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
wam
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
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企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
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1.确实无法收回的应收账款转到营业外支出 2.无偿赠送给其他企业资产,税务方面需要视同销售处理缴纳相关的税费 3.长期待摊费用可以一次性列为管理费用 查看全部回复
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既然已说是连环替代,收入成本不是同时替换,是顺序逐步替换的 查看全部回复
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你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
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把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
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个体户的话交经营所得个人所得税 查看全部回复
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这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
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为什么要收入成本同时调减100万 查看全部回复
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是的,有收入填写收入,没有收入,收入不填,填写其他的有数据的项目 查看全部回复
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燕子老师
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
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看库存商品结转成本的方法是什么 查看全部回复
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净流入是指现金吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
是小型微利企业么,是算2022年的么 查看全部回复
2823
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
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你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
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税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
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所得税想要少缴纳是只有收入减小或者成本变大这两个方法吗?。是的 查看全部回复
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按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3418
andy老师
最大成本就是人工 查看全部回复
2064
需要的 查看全部回复
1856
管理费用的发生不能具体到某个项目么 查看全部回复
3085
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3046
安叔老师
你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
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食堂供员工用餐? 查看全部回复
4236
开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
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你好,你是指会计口径的利润还是? 查看全部回复
2675
倒推的利润总额=300÷25%=1200 查看全部回复
2635
算毛利不应包含增值税 查看全部回复
1861
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
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①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2224
周老师
开办之前的收入计入收入科目。成本作为公司的开办费来记账。 查看全部回复
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汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2264
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1981
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
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你们发货时间确认收入,成本和收入成配比原则,那个按照签收时间来发运费单的,可以考虑暂估成本 查看全部回复
2094
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1871
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2070
这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及 查看全部回复
2011
6367
可以用比例,收入成本比 查看全部回复
2945
一般预缴和年度汇算时,收入和成本费用是一致的 查看全部回复
3620
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5605
你们的收入是怎么计算的? 查看全部回复
1912
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6395
你们是高新企业? 查看全部回复
4323
收入按月打给子公司,成本按季度收取,是指总公司么? 查看全部回复
3242
这个亏损30万元是利润表上的收入-成本、费用后的净利润吗? 查看全部回复
3070
是哪边的会计分录? 查看全部回复
3425
这个需要核实下,营业收入是4395028.12。税务的应税收入是48604852.19元的差异原因?为何两者的收入是近10倍的差距? 查看全部回复
2128
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1980
这个金额大吗? 查看全部回复
2503
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2769
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
你们是没有开票,账上也没有确认收入是吗 查看全部回复
2642
季度的企业所得税是只用填这个 查看全部回复
1793
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4711
正在看 查看全部回复
1902
不太正常 查看全部回复
3264
新成立公司在没有收入时,发生的费用可以先记入开办费 查看全部回复
2599
更正申报 查看全部回复
2308
费用类可以暂估费用,成本类可以暂估成本 查看全部回复
3531
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2877
tammy老师
收入成本一般是需要匹配的。如果没有直接对应的成本,可以解释也是可以的 查看全部回复
3302
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3294
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7515
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3250
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4614
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4348
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3433
颜老师
可以的 查看全部回复
1812
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7647
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6544
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
1628
符合真实条件可以没有成本,有费用也可以 查看全部回复
2903
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2626
平时计入成本费用的工资都是按应发工资计入的 查看全部回复
2230
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2870
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
3173
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4215
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
5169
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4587
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