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Annina老师
可以 查看全部回复
4723
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4076
清岚
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4069
您可以选择不同的货物发出的计量方法计算 查看全部回复
3904
莹老师
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5193
李钢老师
如果金额不大,直接做到付款当年即可 查看全部回复
4772
高老师
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3980
哈哈老师
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3450
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4045
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5458
王苗苗老师
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4296
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3769
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3419
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12021
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
4969
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3689
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3621
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4814
venus老师
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5750
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4194
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3784
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3446
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3489
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4198
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3886
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4714
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4264
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3592
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4258
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4404
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4081
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7326
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
3343
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3941
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4397
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4498
4400
需要 查看全部回复
3299
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4300
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4820
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4305
你好,利润=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+补贴收入+投资收益(等)-主营业务成本-其他业务成本-营业外支出-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用 查看全部回复
4277
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3775
夏老师
和开票的分录一样 查看全部回复
3246
你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3928
按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
4309
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4897
销售成本 查看全部回复
3609
是的 查看全部回复
4869
人力成本和销售佣金 查看全部回复
4202
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4007
你好,模具对方开过发票了,是吧 查看全部回复
5379
你好,税负率=实际交纳的税额/不含税销售收入×100% 查看全部回复
3984
根据做帐后利润申报 查看全部回复
3630
思路理不顺,写分录也会不顺 查看全部回复
3432
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3530
你是想算什么? 查看全部回复
4123
你好,制造业的成本核算包括产品生产过程中生产工人工资、原材料、及制造费用分摊(料、工、费) 查看全部回复
6534
4459
而已老师
您好 查看全部回复
9852
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
6562
专票吗?什么费用? 查看全部回复
5048
4784
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
小黑
税务费用多,会计折旧少,应该调减处理 查看全部回复
5652
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4842
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
4995
以实际发货时间确认收入以及成本 查看全部回复
4374
对,没错 查看全部回复
5067
出差的费用正常做账,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
4086
您好,基本工资按部门入帐 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5949
借:预付账款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
5931
是送错了还是送给你们 查看全部回复
4905
没有真实业务 互开发票 涉嫌虚开发票! 另外你两个公司互开发票 两个公司成本增加的同时收入不也增加了么 达不到效果呀 查看全部回复
9459
也算是 查看全部回复
5661
5850
意思就是在这个季度发票不能够即使及时取得对吧? 查看全部回复
4536
七七
如按一个月工作30天计算,假设每天送a桶能达到盈亏平衡,10a-3a-3500=0 查看全部回复
7299
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4311
模具理解为工具。做固定资产。 查看全部回复
4302
记入成本里面,借:主营业务成本-工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
6849
借:销售费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:现金 查看全部回复
4932
借:销售费用-宣传费 dai:其他应付款 借:其他应付款 dai:现金 查看全部回复
5238
一般收入和成本是匹配的,一般是确认了收入,成本发票没有收到的话,可以暂估成本,借材料,dai应付,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
9720
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8658
1月结转的成本算1月的费用 查看全部回复
8496
可以在20年暂估一个费用,21年红冲后做账就可以。 查看全部回复
32058
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7794
找罗列支出多少,哪些有票,哪些无票,无票的想办法取得发票 查看全部回复
8451
Karina老师
你好 查看全部回复
7218
可以把公司拆分成几个小规模公司,100万以内5个点 查看全部回复
对方开发票了么 怎么开的? 是内账还是外账 查看全部回复
9162
根据真实情况做利润利润分配 查看全部回复
6741
为什么是估出来的?怎么估的?没有发票 还是有发票的太少? 查看全部回复
7389
业务员需要补6240.5元给公司 查看全部回复
6876
小规模申请一般纳税人的条件是什么 ---只要企业经营有需要就可以直接申请 查看全部回复
7182
您看,他是这样计算咱把公式分析下: 查看全部回复
10085
一般纳税人采用的一般计税,开票需要开具的是9%。 查看全部回复
15986
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
675
安叔老师
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
557
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