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Summer
要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
6288
夏老师
是的 查看全部回复
3593
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4296
Annina老师
可以 查看全部回复
5707
揭老师
对的 查看全部回复
3661
不需要开票的可以不申请发票 查看全部回复
3912
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3194
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4784
没有的 查看全部回复
3098
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4295
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4319
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
高老师
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4602
微尘
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
大宁老师
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9341
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
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平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
筱粒老师
可以的 查看全部回复
3007
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第四条规定,提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 查看全部回复
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如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2918
需要入账 查看全部回复
4348
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4940
公司缴纳企业所得税 查看全部回复
4490
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4731
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5553
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4625
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3596
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3382
4357
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4421
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4700
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
只能对应扣除 查看全部回复
4716
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3946
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4058
Amy老师
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4962
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5096
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4824
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3777
可以找税务局去代开发票 查看全部回复
4514
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3729
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4226
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3769
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
2843
哈哈老师
增值税1%,个人所得税20% 查看全部回复
4172
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3971
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5594
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4732
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4575
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2889
venus老师
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3498
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6924
周老师
按照施工进度开票 查看全部回复
4428
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
需要申报增值税,附加税,印花税,水利建设基金和企业所得税等 查看全部回复
4487
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3301
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4559
5962
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5417
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3621
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3742
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
3930
可以抵扣的。 查看全部回复
17583
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3880
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3735
向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7230
什么管理费呢 查看全部回复
4334
3909
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9476
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
5032
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3312
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4612
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4115
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8600
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3859
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4145
莹老师
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3772
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3743
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3223
住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4712
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8210
若鱼老师
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3879
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
不动产租赁税率9% 查看全部回复
3906
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4197
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