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安叔老师
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
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andy老师
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1469
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
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本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2242
隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
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1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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杨老师
原则上不行 查看全部回复
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开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
patience
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
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暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
公司现在正式经营了么 查看全部回复
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处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
燕子老师
借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
871
王苗苗老师
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
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分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
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a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
1872
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
1218
按照正常的交易处理 查看全部回复
1720
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1920
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1089
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1884
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1070
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1140
是的 查看全部回复
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是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
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22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
具体业务是什么 查看全部回复
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税务师晓雨
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
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剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1538
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1345
李伟老师
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1633
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
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需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1326
对的 查看全部回复
2271
初始投资到折旧? 查看全部回复
1847
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1452
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1217
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1390
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1454
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
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需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1432
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1399
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1608
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1815
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1406
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1515
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1180
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2307
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1478
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1824
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
1989
需要计提 查看全部回复
1283
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
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借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2078
公司是销售方么 查看全部回复
1063
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1505
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1765
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1638
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1662
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1962
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2828
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1307
是收到注册资金么 查看全部回复
1530
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1709
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
tammy老师
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2318
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1232
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2535
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1750
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1552
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1796
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1763
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1249
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1403
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
社保滞纳金计入营业外支出-滞纳金 查看全部回复
1147
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1592
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2053
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2131
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1493
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1615
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1645
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1246
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2261
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