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王苗苗老师
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
patience
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
3998
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1475
andy老师
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1950
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
杨老师
像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2048
安叔老师
可以的 查看全部回复
2382
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
3203
wam
正在看 查看全部回复
4967
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2532
甘老师
两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
2181
秦枫老师
新办企业 工资计入长期待摊 需要计提 查看全部回复
2784
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3914
现在职工福利费和职工教育经费不做预提了 查看全部回复
2519
孙老师
建议按照实际业务来做,没有发生的话不用做 查看全部回复
2108
如果是在本年发,可以计提在本年 查看全部回复
3959
Annina老师
没有问题 查看全部回复
4271
Leaf
第一个问题是 查看全部回复
4521
木言
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3346
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3271
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
Yan
应交税费没列入 查看全部回复
4051
大宁老师
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3689
建议是2021年的工资要在2022年5月底前发放 查看全部回复
3031
刘老师
本期红字冲回 查看全部回复
3170
高老师
可以单独计提 查看全部回复
3552
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4447
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5610
你好,这个需要双方协商吧 查看全部回复
4659
提成本就是浮动数据 查看全部回复
6516
而已老师
都可以,建议单独计提 查看全部回复
5697
是的 查看全部回复
6399
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
603
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
你好,你的人员是什么部门的人员呢 查看全部回复
650
是的,多扣了一个月 查看全部回复
441
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
1066
杨老师.
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
528
李可可
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
978
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
639
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
可以不用计提 查看全部回复
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可以,B正常做工资社保凭证,涉及银行存款的地方做其他应付款-A 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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你好 查看全部回复
956
李凤
代收代付? 查看全部回复
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毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
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包括 查看全部回复
1387
云峰老师
你好同学,不可以。 个人无论是劳务还是劳动合同,都需要申报个税。 查看全部回复
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付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1289
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1472
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1285
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1024
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1221
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1500
3月份支付的么 查看全部回复
1197
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
820
是这样 查看全部回复
1286
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
1581
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2039
不计提 查看全部回复
1147
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
787
需要 查看全部回复
1284
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1638
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1478
转到营业外支出 查看全部回复
1546
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1198
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
934
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1184
理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目 查看全部回复
1655
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
有的 查看全部回复
718
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
易老师
1404
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
1664
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