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patience
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
861
杨老师
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1779
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
869
tammy老师
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1874
王苗苗老师
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1648
具体是什么分录? 查看全部回复
1785
燕子老师
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1588
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1109
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1295
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1464
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
1035
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1507
andy老师
为什么要把给A打款? 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3554
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1589
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1223
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2040
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
安叔老师
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1860
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
1997
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1236
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1514
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
844
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1740
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2315
wam
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1244
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1476
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2039
5月份入账了么 查看全部回复
1831
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
公司是事业单位么 查看全部回复
1621
计入销售费用-运费 查看全部回复
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1182
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1769
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1624
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1072
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
2195
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1747
必须选么 查看全部回复
1888
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
898
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1693
借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
1854
别人0元将其他公司的股份转给你们(,后期还要实投另外的10万的话,现在不做会计分录,备查簿登记备查;等实投另外的10万的时候做长投) 你们公司自身的股份被0元转让了(借:实收资本-旧股东 10 dai:实收资本-新股东10) 查看全部回复
3253
别人0元将其他公司的股份转给你们,还是你们公司自身的股份被0元转让了? 查看全部回复
2418
分公司是独立核算么 查看全部回复
1364
借 其他费用 dai 其他应收款 查看全部回复
1539
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1832
管理费用 查看全部回复
1942
员工医保是员工全部承担吗 查看全部回复
1262
借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-老板娘 发工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1438
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1160
易老师
借:应付职工薪酬,dai:银行存款等 查看全部回复
2087
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
按照工资表上的应发数计提工资:借:管理费用、制造费用 等受益科目 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2130
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1363
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转到 营业外支出或营业外收入 查看全部回复
1369
你好同学,首先要理清为什么要冲减应付账款? 查看全部回复
871
Lucky
可以按扣完病假事假后的工资 计提工资 查看全部回复
1300
充值的时候,借预付账款 dai银行存款 实际消费并收到专用发票 看你收到的是什么类发票?比如是办公费发票 借,管理费用 借,应交税费应交增值税进项(一般纳税人) dai,预付账款 查看全部回复
3036
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
890
A公司,借 实收资本-B、C,dai 实收资本-D 查看全部回复
1905
借 银行存款等 dai 预收账款 查看全部回复
1078
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1821
为什么要转出 查看全部回复
1715
是小规模还是一般纳税人,有发票么,专票还是普票 查看全部回复
1435
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1931
这个是领用原材料的分录,根据领用的不同用途计入不同科目 查看全部回复
1801
其他费用 查看全部回复
2071
可以正常做分录把银行退回的回单和重新发放的回单都附在凭证后面 或者正常做发放凭证,银行回退做,借:银行存款dai:应付职工薪酬 重新发放借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
2638
那这个是属于行政罚款 借:营业外支出 dai:银行存款等 查看全部回复
999
执行小企业会计准 单位承担部分 借:管理费用一社保等 dai:应付职工薪酬一单位社保 个人承担部分 借:管理费用一工资等 dai:应付职工薪酬一工资。 缴纳社保 借:应付职工薪酬一单位社保 应付耶工薪酬一个个承担社保 营业外支出 滞纳金 dai:银行存款 同时 借:应付职工薪酬一工资 dai:应付职工薪酬一个人承担社保 查看全部回复
1587
是只提供安装服务么 查看全部回复
3515
有两种情况,一种是个人所得税有公司承担,一种是承诺税后工资达到一定的金额 查看全部回复
1568
如果没有认证没有记账的话,不做处理,把原来的发票退回去,根据重新开具的发票正常记账就好了 查看全部回复
1240
小米
实际上要分是否为同一控制下的吸收合并。 查看全部回复
1733
是汇到哪里了 查看全部回复
2424
差额做营业外收入 查看全部回复
1691
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3137
借:管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
1626
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
1428
借 固定资产 15000 dai 银行存款 15000 查看全部回复
1822
公司是哪一方 查看全部回复
1081
哈哈老师
借应付账款 30000dai银行存款30000 查看全部回复
3002
借银行存款203000 财务费用-3000 dai应收票据200000 查看全部回复
1266
原来收款分录怎么做的,确认收入了么 查看全部回复
1482
没有支付款项,银行怎么会开具发票,可能是银行收取的手续费汇总开具的发票 查看全部回复
小规模不可以抵扣进项税,所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目 查看全部回复
1921
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