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云峰老师
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
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甘老师
按销售总价确认收入 查看全部回复
1975
许老师
高新企业时间通常为三年。 查看全部回复
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是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
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patience
计入销售费用 查看全部回复
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货物——机械、设备类产品——电气机械及器材——配电或电器控制设备 查看全部回复
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wam
提供交通运输服务,增值税一般纳税人一般计税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率为3%。 小贴士:提供公共交通运输服务(包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车)在2022年12月31日前可以享受免征增值税优惠。 查看全部回复
4842
清岚
可以 查看全部回复
2891
andy老师
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2324
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
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年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
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需要计入库存的 查看全部回复
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一般纳税人没有免税情况下,一般是不能开零税率的发票的 查看全部回复
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13% 查看全部回复
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税务师晓雨
什么意思,销售商品是真实的业务么,是和谁交易的 查看全部回复
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小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
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这个分两种情况,你如果是代销的话,那你的收入是手续费 查看全部回复
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您好如果没有入库直接发货到客户使用可以直接计入主营业务成本科目 查看全部回复
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货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
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亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
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小妮老师
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
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今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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海关那里的完税价格是海关根据有关规定进行估定后通过估价确定的价格。 查看全部回复
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你是要问苏老师吗?或者你可以描述一下我帮你判断一下 查看全部回复
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tammy老师
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
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借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
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王苗苗老师
F公司给你们提供的是物流服务,放入支付的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
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销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
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①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
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如果对方是一般纳税人并且属于一般计税(9%),如果是简易计税(5%) 查看全部回复
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颜老师
没有,还是13 查看全部回复
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写分录吗? 查看全部回复
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设计服务属于现代服务业6% 查看全部回复
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是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
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按照货物的话是13% 查看全部回复
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十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
小小
你选大类的时候要选择和你卖的东西相接近或符合 查看全部回复
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对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
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需要填写 查看全部回复
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中药是吗? 查看全部回复
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软件采购不在你们的经营范围内 查看全部回复
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看经营范围有服务业,批发零售业和制造业。一般交增值税,基础电信的增值税税率为9%,货物类13%;城市建设维护税,教育费,地方教育费;印花税,个税,企业所得税等,具体的要看税局核定的税种。 查看全部回复
2744
谭老师
一般纳税人是13% 查看全部回复
14800
高老师
税局代开发票可能流程相对简单,如果是后期还有类似业务可以成立个体户 查看全部回复
2246
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看全部回复
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属于物业服务类的一般纳税人6% 查看全部回复
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是什么行业呢 查看全部回复
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对的 查看全部回复
2060
安叔老师
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
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建筑服务税率9% 查看全部回复
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借:银行存款 dai:合同负债 查看全部回复
1474
是什么企业?如果不是建筑行业的话,一般是不需要预交企业所得税的 查看全部回复
6673
开普票免税 查看全部回复
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由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2985
自己生产的可以简易计税 3% 查看全部回复
3623
有个国税发布的分类编码Excel,我找一下发给你 查看全部回复
1562
杨老师
什么时间购进的固定资产? 查看全部回复
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一般计税租赁9% 查看全部回复
2460
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
一般纳税人销售茶叶的税率需要分情况考虑: 1、精制茶,按照一般税率缴纳增值税,适用13%税率。 2、初加工的毛茶,按照低税率,适用9%税率。 注:自2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,可以免征增值税(财政部 税务总局公告2022年第15号)。 参考文件:财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知(财税字【1995】52号) 查看全部回复
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劳务派遣吗? 查看全部回复
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抖音直播的税收因为直播方的不同而存在差异,如果直播方是以企业为主体的,其需要缴纳的为企业所得税,一般为25%,高科技企业则为15%;如果为个人抖音直播,其收入为劳务所得,需要按照0%、20%、30%及40%的税率,根据其劳务收入纳税。 查看全部回复
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、增值税税率13%,主要范围有:销售或进口货物、提供加工、修理、修配劳务、提供有形动产租赁服务。其中销售或进口货物中的:粮食、自来水、图书、饲料等为9%。 2、增值税税率9%,主要范围有:交通运输服务、邮政服务、建筑服务、销售不动产。 3、增值税税率6%,主要范围有:销售无形资产、电信服务、金融服务、生活服务、现代服务。 查看全部回复
2462
同一项业务可以核算到主营里面,全部按照餐饮服务6%核算 查看全部回复
6624
9% 查看全部回复
15731
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3608
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1828
木言
免税 查看全部回复
6141
建议设 查看全部回复
2434
你们先代垫? 查看全部回复
4995
可以发票修复,查找到之前开具的发票内容 查看全部回复
6631
一般纳税人出租不动产税率9%(如果出租的冷库是2016.4.1之前建成的可以选择简易计税5%) 查看全部回复
3162
一般纳税人餐饮行业税率6% 查看全部回复
3576
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5175
一般纳税人适用税率为13%,小规模纳税人适用征收率为3%。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
20108
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3138
官方回复
组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税税率) 查看全部回复
7348
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5242
企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2700
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2341
属于动产租赁,一般纳税人增值税税率13% 查看全部回复
2058
机械租赁税率13% 查看全部回复
13956
选择能开具发票的供应商 查看全部回复
3985
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2376
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5011
借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
3789
是农业生产者么 查看全部回复
3047
有影响的,建议把发票作废重新开具 查看全部回复
2478
是小规模还是一般纳税人,是什么时候购进的 查看全部回复
2007
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2276
一般超市都会有个进销存系统,每个品种进货多少,销售多少 查看全部回复
3662
收购是从哪里收购,农业种植者么 查看全部回复
8212
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2706
安置房过户交的税率是和商品房一样 查看全部回复
2099
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9666
明早回复 查看全部回复
3060
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2675
应记入在建工程成本的金额=20000(元) 查看全部回复
2758
你好请问问题是什么 查看全部回复
3297
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