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王苗苗老师
需要入库存 查看全部回复
2348
甘老师
建议先根据合同和收据暂估入账 查看全部回复
2703
销售货物开具发票,最简单的判断就是谁是收款方谁开具发票 查看全部回复
2361
高老师
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
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分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
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垫付时计入其他应收款,借其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2855
对,通过劳务公司劳务派遣的话,农民工在劳务公司属于领工资薪金性质,你们收甲公司的钱开发票 查看全部回复
2904
木言
对方财务说的是对的 查看全部回复
3963
杨老师
没有明白,是想继续申报5月份办理外经证的业务涉及到的个税吗? 查看全部回复
4826
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4499
孙老师
借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
3221
许老师
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4384
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,应当在信用期间内采用实际利率法进行摊销,摊销金额除满足借款费用资本化条件的应当计入固定资产成本外,均应当在信用期间内确认为财务费用,计入当期损益。 借:在建工程/固定资产(购买价款现值) 未确认融资费用(未付的利息) dai:长期应付款(未付的本息和) 借:在建工程/财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
3087
patience
今年的发票么,你可以把原分录红冲掉再按正确的入账 查看全部回复
2419
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2772
相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
4681
不行的哈 查看全部回复
2020
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2793
是银行承兑汇票还是商业承兑汇票 查看全部回复
4075
只有在金三核心征管系统【文化事业建设费缴费信息报告】模块中,进行文化事业建设费缴费信息报告时,将“广告业是否允许差额扣除”选择为“是”的纳税人,才可以填报附表《应税服务减除项目清单》。如果纳税人属于广告业允许差额扣除的情形,可联系主管税务机关核实后,修改“广告业是否允许差额扣除”为“是”,再据实填写附表《应税服务减除项目清单》。 查看全部回复
14535
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2413
秦枫老师
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6483
安叔老师
可以先开票的 查看全部回复
2499
需要做分录吗? 查看全部回复
4438
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2319
不同货物名称可以开在同一张发票上 查看全部回复
2581
可以退货处理 查看全部回复
3102
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4056
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4120
暂时没法补可以继续挂帐,或者做凭证转成本,但是没有发票的成本不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3075
购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品么 查看全部回复
2811
可以 查看全部回复
10238
李伟老师
1、根据储运部门的入库单据金额。 借:受托代销商品 dai:代销商品款 根据储运部门的出库单据金额。 借:待运和发出商品 dai:受托代销商品 查看全部回复
3475
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3689
1公户 查看全部回复
4223
货款已付没收到发票 借应付帐款 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2647
①借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
2051
财务账可以通过设合同明细账,能查询到预付款和仍需支付的尾款金额(目前财务共享中心可以实现这个功能,其他财务软件暂时不能直观提现,只能通过查明细往来) 查看全部回复
3913
凭收据入账管理费用 查看全部回复
3060
曹老师CPA
原则上不能扣除,但是实际中税务不查 查看全部回复
3641
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5400
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4720
tammy老师
商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
3362
如果没有实际发生业务开票是虚开 查看全部回复
13248
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4200
不能用私人账户收货款,金税四期已经可以监控股东法人个人账户了 查看全部回复
3745
收钱方开 查看全部回复
4025
金融服务,利息收入 查看全部回复
3814
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3950
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3607
来发票怎么做的? 查看全部回复
2653
要求他们开具发票 查看全部回复
2450
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3543
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7571
大宁老师
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3085
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
Leaf
可以是个人 查看全部回复
4036
按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
3874
厚积薄发
货物实际到货了吗 查看全部回复
8454
普通发票免税 查看全部回复
3286
那你就挂账,超过的部分挂 查看全部回复
3160
揭老师
简易计税项目 预交税款时可以扣除分包成本 查看全部回复
4137
先挂往来 借应收付账款等 dai银行存款 查看全部回复
3940
易老师
是法律层面已经宣布无法经营吗 查看全部回复
3748
发票抬头是公司才可以,所得税前扣除 查看全部回复
3591
你们采购货物按2个点收,销售按一个点销售是这个意思吗 查看全部回复
3028
相当于你们提前支付货款金额会比原来合同的金额少了是不,然后供应商给你们开的票,利息也是跟销售货物开在同一张,那这样子变成是按销售折扣,你们入库的也是按折扣后的金额做产品入库 查看全部回复
2903
归老师
收到款项的时候 借:其他货币资金-微信支付平台 dai:应收 从微信提现 借:银行存款 财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
8526
应收帐款确认坏账损失,已开发票报税时做销项税扣除 查看全部回复
6342
2964
汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税,账面不用处理 查看全部回复
3534
夏老师
签合同是哪个公司 查看全部回复
3022
谭老师
询证函是2021年的吗? 查看全部回复
4367
直接去成本类科目,汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3045
小小
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3451
销售费用 查看全部回复
3634
按折扣后的金额 查看全部回复
3860
如果只是单纯的代收货款证明,可以向平台客服索要 查看全部回复
没有发票吗? 查看全部回复
6210
根据实际收到的发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 dai:原材料 根据发票入账 借:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应付账款等科目 查看全部回复
2585
哈哈老师
不能税前扣除 查看全部回复
3374
没太明天,是一直不支付还是暂时没支付 查看全部回复
3574
Yan
你好同学,你们支付货款记入 借:原材料/库存商品 dai:应付账款——暂估 查看全部回复
3461
1月的借:预付账款,dai:银行存款。2月收到票:借:库存商品,dai:预付账款(1月付款金额),dai:银行存款(2月付款金额)。 查看全部回复
3525
借:应收账款200万 预收账款300万 dai:主营业务收入442.48万 应交税费-应交增值税(销项税额)57.52万 查看全部回复
4319
陈米老师
正常情况下,对方注销时,应当会对往来进行清理。最好是让对方以公司清算组的名义向你提出清偿,然后你把钱打给清算组最好。 如果对方没来要钱,那就可以挂往来,几年后没消息就转成营业外收入。 查看全部回复
4695
不可以 查看全部回复
5412
可以在当年申报时调增,补交所得税 查看全部回复
3448
Annina老师
专票吗? 查看全部回复
3148
2844
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3464
挂账 查看全部回复
3584
可以不勾选 查看全部回复
5594
小黑
用往来过渡一下最好,方便以后查询 查看全部回复
4486
不符合要求的,一般不能开的 查看全部回复
2746
运费是你们负责运还是第三方运 查看全部回复
4242
而已老师
都需要 查看全部回复
4141
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2960
确认库存商品收入,申报无票收入交税,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2938
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